各省、自治區(qū)、直轄市分行，計(jì)劃單列市分行：

　　總行擬定的《中國工商銀行總稽核職責(zé)暫行規(guī)定》，經(jīng)1994年1月全國分行行長會議討論修改，現(xiàn)予正式印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

　　附：

中國工商銀行總稽核職責(zé)暫行規(guī)定

　　第一條　為切實(shí)加強(qiáng)對稽核工作的領(lǐng)導(dǎo)，明確總稽核的職責(zé)與權(quán)限，充分發(fā)揮總稽核的作用，根據(jù)總行黨組工銀黨〔1993〕55號《關(guān)于設(shè)立總稽核的通知》精神，特制定本規(guī)定。

　　第二條　中國工商銀行各省、自治區(qū)、直轄市分行設(shè)副行長級總稽核。實(shí)行行長領(lǐng)導(dǎo)下的總稽核負(fù)責(zé)制。

　　第三條　總稽核的任務(wù)是：根據(jù)國家經(jīng)濟(jì)、金融法規(guī)，中央銀行和上級行的規(guī)章制度，對本行及下屬行的業(yè)務(wù)和經(jīng)營管理情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，以不斷提高經(jīng)營管理和經(jīng)濟(jì)效益。

　　第四條　總稽核具有下列職責(zé)：

　?。ㄒ唬┰谛虚L領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)檢查和監(jiān)督所轄范圍內(nèi)全部業(yè)務(wù)經(jīng)營活動及財(cái)務(wù)管理狀況。

　?。ǘ┴?fù)責(zé)組織、領(lǐng)導(dǎo)本行所轄稽核部門及稽核人員貫徹執(zhí)行上級行和國家有關(guān)部門頒發(fā)的金融法規(guī)、制度、辦法和總行稽核工作有關(guān)規(guī)定。

　?。ㄈ┦苄虚L委托，負(fù)責(zé)審批有關(guān)稽核工作的規(guī)章制度和實(shí)施細(xì)則，亦可對其他業(yè)務(wù)部門的有關(guān)制度、辦法及計(jì)算機(jī)軟件程序進(jìn)行審定。

　?。ㄋ模┙M織、帶領(lǐng)稽核人員有重點(diǎn)地開展稽核工作，及時對業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)工作中存在的重大問題提出解決建議。

　?。ㄎ澹┩瓿尚虚L委托交辦的其他事項(xiàng)。

　?。┒ㄆ诨虿欢ㄆ谙虮拘行虚L和上級行報告稽核工作。

　　第五條　總稽核具有下列權(quán)限：

　?。ㄒ唬﹨⑴c業(yè)務(wù)決策，列席有關(guān)會議。

　?。ǘ┦苄虚L委托，負(fù)責(zé)審定、簽批有關(guān)稽核方面的文件、工作計(jì)劃、總結(jié)報告和稽核結(jié)論。

　?。ㄈ┫蛏霞壭蟹从潮拘泄ぷ髦谐霈F(xiàn)的重大問題。

　?。ㄋ模└鶕?jù)稽核結(jié)論，依照有關(guān)規(guī)定，在權(quán)限范圍內(nèi)，有權(quán)簽發(fā)處罰決定。

　　（五）依據(jù)上級行或本行規(guī)定，對行長指定的經(jīng)營活動實(shí)行審簽。

　　第六條　總稽核必須遵循下列工作守則：

　　（一）模范地執(zhí)行國家的方針、政策、法律、法規(guī)、規(guī)章制度。

　?。ǘ﹫?jiān)持以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，如實(shí)反映情況，客觀、公正地處理稽核發(fā)現(xiàn)的問題。

　?。ㄈ┲矣诼毷?，堅(jiān)持原則，廉潔奉公，不謀私利，不徇私情，不濫用職權(quán)。

　　第七條　本規(guī)定由總行解釋、修改、補(bǔ)充。

　　第八條　本規(guī)定自頒布之日起執(zhí)行。