中國工商銀行關(guān)于貫徹執(zhí)行《結(jié)匯、售匯及付匯管理暫行規(guī)定》的補充通知

工銀發(fā)[1994]63號

頒布時間：1994-04-23 00:00:00.000　發(fā)文單位：中國工商銀行

各省、自治區(qū)、直轄市分行，計劃單列市分行：

　　根據(jù)人民銀行、外管局有關(guān)文件精神以及各分行在辦理結(jié)售匯業(yè)務過程中反映的問題和建議，經(jīng)研究，現(xiàn)就貫徹執(zhí)行《結(jié)匯、售匯及付匯管理暫行規(guī)定》的有關(guān)事項補充通知如下：

　　一、關(guān)于結(jié)售匯人民幣匯價問題。將工銀電（1994）54號傳真電報中規(guī)定的“各行按照中國人民銀行每日公布的基準匯價在規(guī)定的浮動幅度內(nèi)公布對外掛牌匯價”的辦法，改變?yōu)槿袌?zhí)行總行統(tǒng)一的對外報價。每日由總行根據(jù)我行結(jié)售匯業(yè)務資金供求情況并參考其他外匯指定銀行的匯價，在人民銀行規(guī)定的調(diào)整幅度內(nèi)制定我行的統(tǒng)一現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔買賣價格，于每天營業(yè)終了通過電傳向全行發(fā)布次日匯價。對于大額外匯買賣仍按規(guī)定采取幅度內(nèi)面議方法辦理。

　　二、對于臨時來華的外國人、華僑和港澳臺同胞離境時需兌換剩余人民幣的，工銀發(fā)〔1994〕42號文件中曾規(guī)定“在有效期內(nèi)可在水單金額的50％以內(nèi)向銀行購買外匯”，現(xiàn)改為可憑本人護照和我行出具的結(jié)匯兌換水單，在水單有效期和金額范圍內(nèi)兌回外幣。

　　三、各行辦理人民幣對外匯買賣交易時，對超過各行每筆授權(quán)限度額，委托總行辦理的買賣業(yè)務，人民幣應通過總行通知帳戶辦理清算，外匯通過各行在總行的外匯帳戶直接辦理清算。

　　四、關(guān)于結(jié)售匯業(yè)務的損益處理問題。由于每日計算損益工作量較大，暫定為按月計算損益，于每月最后一個營業(yè)日終了，按當天交易市場公布的中間價計算（具體計算方法比照481外匯買賣科目終結(jié)轉(zhuǎn)損益的辦法處理）。當482科目結(jié)售匯資金科目外幣折為人民幣的貸方余額大于482結(jié)售匯科目人民幣的實際借方余額時，或外幣折為人民幣的借方余額小于人民幣的實際貸方余額時，表現(xiàn)為人民幣盈利。反之，則為人民幣虧損。

　　五、以前有關(guān)規(guī)定與本通知不一致的，以本通知為準。