各省、自治區(qū)、直轄市分行，各計(jì)劃單列市分行：

　　現(xiàn)將《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行外匯信貸計(jì)劃管理試行辦法》下達(dá)各行，請(qǐng)貫徹執(zhí)行。執(zhí)行中的情況和問(wèn)題請(qǐng)及時(shí)向總行反映。

　　附：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行外匯信貸計(jì)劃管理試行辦法

　　第一條　外匯信貸資金計(jì)劃管理的目的

　　為了適應(yīng)對(duì)外開(kāi)放和外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展，更好地利用外資和外匯，合理安排外匯貸款規(guī)模，引導(dǎo)和調(diào)整外匯信貸投向，保證國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)的外匯資金需要，落實(shí)相應(yīng)的人民幣配套資金，搞好人民幣和外幣的綜合平衡，提高外匯信貸資產(chǎn)質(zhì)量，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，建立自我約束、自我發(fā)展機(jī)制，促進(jìn)外向型經(jīng)濟(jì)發(fā)展，根據(jù)中國(guó)人民銀行銀發(fā)（1992）238號(hào)文《銀行外匯信貸資金管理辦法》和銀復(fù)[1993]30號(hào)《關(guān)于實(shí)行限額管理控制下的外匯信貸資產(chǎn)負(fù)債比例管理的批復(fù)》精神，特制定本辦法。

　　第二條　中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行對(duì)本系統(tǒng)外匯信貸業(yè)務(wù)實(shí)行“統(tǒng)一計(jì)劃，比例管理，限額調(diào)控，按季分析，半年考核”。

　　第三條　各分行的外匯信貸計(jì)劃全部納入農(nóng)業(yè)銀行綜合信貸收支計(jì)劃，由農(nóng)業(yè)銀行總行綜合平衡并核定各行外匯信貸年度計(jì)劃。各行在總行核定的年度貸款計(jì)劃內(nèi)，積極吸收外匯存款，合理發(fā)放貸款，保證計(jì)劃的實(shí)施。

　　第四條　依據(jù)資產(chǎn)負(fù)債比例規(guī)定，各行積極組織存款，加強(qiáng)自我約束和風(fēng)險(xiǎn)防范，合理安排貸款。

　　第五條　外匯貸款實(shí)行年末限額管理。未經(jīng)總行批準(zhǔn)，不得突破，誰(shuí)突破，誰(shuí)負(fù)責(zé)。

　　第六條　各分行根據(jù)外匯信貸資產(chǎn)負(fù)債比例管理和貸款限額執(zhí)行情況，按季進(jìn)行分析，季后十五日內(nèi)上報(bào)總行計(jì)劃部，同時(shí)抄報(bào)國(guó)際業(yè)務(wù)部。

　　第七條　總行對(duì)外匯信貸計(jì)劃和資產(chǎn)負(fù)債比例管理執(zhí)行情況實(shí)行上下半年考核，通報(bào)各分行。

　　第八條　堅(jiān)持外匯資金和人民幣資金的配套平衡。各行在安排外匯信貸資金計(jì)劃時(shí)，要與人民幣信貸資金計(jì)劃銜接，對(duì)固定資產(chǎn)外匯貸款的國(guó)內(nèi)配套人民幣資金，由各行在人民幣信貸計(jì)劃內(nèi)自行安排。

　　第九條　外匯信貸資產(chǎn)負(fù)債范圍和含義

　　外匯信貸資產(chǎn)包括：國(guó)內(nèi)各項(xiàng)外匯貸款、境外和國(guó)外資金運(yùn)用（包括貸款、投資、拆出、存放等）、同業(yè)和系統(tǒng)內(nèi)外匯資金往來(lái)。

　　外匯負(fù)債包括：國(guó)內(nèi)各項(xiàng)外匯存款、境外和國(guó)外資金來(lái)源（包括借入、拆入、發(fā)行債券等）、同業(yè)和系統(tǒng)內(nèi)外匯資金往來(lái)。

　　外匯資本金包括自有資本金（未分配外匯利潤(rùn)、財(cái)政撥款、其他等值貨幣的實(shí)收外匯現(xiàn)匯資本金）和視同自有資本金（外匯存款準(zhǔn)備金、呆帳準(zhǔn)備金、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金）。

　　第十條　根據(jù)農(nóng)業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)狀況制定以下八個(gè)比例指標(biāo)：

　　1.外匯資本金與外匯風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例要高于8％。低于這個(gè)比例的要通過(guò)提高信貸效益，增加資本金。

　　2.外匯貸款余額占各項(xiàng)外匯存款余額加外匯資本金的比例不超過(guò)80％。

　　3.同業(yè)拆入（或拆出）短期資金余額占外匯存款加外匯資本金余額的比例不超過(guò)20％。

　　4.境外貸款、投資（含證券）、拆（或存）放等資金運(yùn)用余額與外匯資產(chǎn)余額的比例不超過(guò)30％。

　　5.境外資金來(lái)源余額與外匯資本金余額的比例不超過(guò)100％。

　　6.中長(zhǎng)期外匯貸款余額占外匯貸款余額的比例不超過(guò)60％，超過(guò)比例的要逐步降低：短期外匯貸款余額占各項(xiàng)外匯貸款余額的比例部分不低于40％，低于40％的要適當(dāng)提高。

　　7.外匯業(yè)務(wù)備付金和庫(kù)存現(xiàn)金不得低于其存款余額的3％。

　　8.引進(jìn)外資和利用外資計(jì)劃應(yīng)相等，在實(shí)際發(fā)放中外資來(lái)源大于運(yùn)用的部分要專(zhuān)款專(zhuān)用。

　　第十一條　存款準(zhǔn)備金管理

　　外匯存款準(zhǔn)備金按各項(xiàng)外匯存款月平均余額的10％計(jì)算，按季提取。具體辦法按農(nóng)銀發(fā)（1992）257文和[1993]農(nóng)銀發(fā)115號(hào)文執(zhí)行。

　　第十二條　建立外匯信貸風(fēng)險(xiǎn)管理

　　為保護(hù)儲(chǔ)戶(hù)利益，同時(shí)以應(yīng)付貸款逾期和呆滯、呆帳損失問(wèn)題，確保信貸資產(chǎn)的安全，凡外匯貸款余額在1000萬(wàn)美元以上，或者外幣儲(chǔ)蓄余額在500萬(wàn)美元以上的分行都要按一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金逐年按年末外匯貸款余額的3‰計(jì)提，分行對(duì)下要制定具體管理辦法。

　　第十三條　資產(chǎn)負(fù)債比例管理的檢查和考核

　　總行、分行有關(guān)部門(mén)要對(duì)外匯信貸資產(chǎn)進(jìn)行不定期檢查和考核，其內(nèi)容包括：一是檢查外匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性，包括經(jīng)營(yíng)范圍、各項(xiàng)利率執(zhí)行以及各種業(yè)務(wù)費(fèi)用率，境外投資的資金來(lái)源、投向及與資本金的比例；二是檢查實(shí)收外匯資本金和營(yíng)運(yùn)資金流動(dòng)情況，規(guī)定補(bǔ)充的資本金是否及時(shí)補(bǔ)足；三是檢查外匯資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和流動(dòng)性，包括中長(zhǎng)期外匯貸款占各項(xiàng)貸款的比例，短期外匯放款、存放同業(yè)款、各項(xiàng)外匯準(zhǔn)備金之和與同期外匯資產(chǎn)的比例；四是檢查外匯資金計(jì)劃和貸款限額控制情況。

　　第十四條　本辦法由中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行總行制定、解釋、修改。

　　第十五條　各分行要加強(qiáng)和完善外匯信貸資金計(jì)劃管理辦法，并根據(jù)本辦法制定實(shí)施細(xì)則。

　　第十六條　本辦法自發(fā)布之日起施行。