中國人民銀行稽核監(jiān)督工作報告制度

銀發(fā)[1992]149號

頒布時間：1992-06-30 00:00:00.000　發(fā)文單位：中國人民銀行

　　第一條　為了加強(qiáng)對稽核監(jiān)督工作的管理，及時、全面、準(zhǔn)確地反映稽核監(jiān)督工作的基本情況，根據(jù)《中國人民銀行稽核工作暫行規(guī)定》，制定本制度。

　　第二條　各級人民銀行稽核部門須按期向本行行長、總稽核和上級行稽核部門報告以下內(nèi)容：

　　一、年度稽核工作計(jì)劃。主要包括計(jì)劃稽核項(xiàng)目及實(shí)施意見；內(nèi)部管理和基礎(chǔ)建設(shè)的目標(biāo)與措施；其他稽核事項(xiàng)。

　　二、半年總結(jié)。主要包括稽核工作進(jìn)展情況，稽核中發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理和糾正情況；金融政策、制度在執(zhí)行中遇到的問題及改進(jìn)工作的意見。

　　三、年度總結(jié)。主要包括稽核監(jiān)督工作計(jì)劃的執(zhí)行情況；稽核中查實(shí)的主要問題以及糾正、處理情況；被稽核單位執(zhí)行國家金融法律、法規(guī)、方針政策的主要情況以及本行開展稽核監(jiān)督工作的成績和存在的問題。以及解決問題的措施與下年度工作的建議。

　　四、稽核工作量報告表、稽核處理報告表等定期報表（格式見附表），報送時限為報告期終了三十天以內(nèi)。各行向上級行報送的材料均一式二份。

　　計(jì)劃單列市分行按照銀稽復(fù)＜1991＞1號文件規(guī)定處理報送事宜。

　　除附表所列固定報表外，如需臨時增加報表，總行統(tǒng)一制訂。

　　五、各級行稽核部門在日常稽核中發(fā)現(xiàn)的重大問題，應(yīng)及時報告。

　　第三條　為全面了解金融系統(tǒng)稽核監(jiān)督工作情況，各專業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的稽核部門，應(yīng)及時向同級人民銀行稽核部門報送以下資料：

　　一、年度稽核工作計(jì)劃；

　　二、年度稽核工作總結(jié)；

　　三、重要問題的稽核專題報告；

　　四、稽核工作內(nèi)部參閱材料和典型經(jīng)驗(yàn)材料；

　　五、人民銀行稽核監(jiān)督部門臨時指定報送的資料。

　　第四條　各級人民銀行稽核監(jiān)督部門要認(rèn)真執(zhí)行本報告制度，做好資料的積累、整理和分析工作。對執(zhí)行本制度成績突出的單位和個人，要予以表揚(yáng)或獎勵。凡無故遲報或虛報、瞞報的，要視情節(jié)輕重對有關(guān)責(zé)任者給予批評或處分。

　　第五條　本報告制度由中國人發(fā)銀行業(yè)務(wù)稽核司組織實(shí)施，自文到之日起執(zhí)行。銀發(fā)＜1988＞300號《中國人民銀行稽核工作報告制度》同時廢止。