第一章　總則

　　第一條　為了貫徹對外開放政策，支持我國對外貿(mào)易和出口商品生產(chǎn)的發(fā)展，更好地為國家經(jīng)濟建設服務，根據(jù)國務院和中國人民銀行有關信貸資金管理法規(guī)，特制定本辦法。

　　第二條　本辦法堅持以經(jīng)濟效益為中心，貫徹“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的貸款原則，充分發(fā)揮信貸、利率的經(jīng)濟杠桿作用，促進企業(yè)加強經(jīng)濟核算，合理使用信貸資金，提高經(jīng)濟效益，以實現(xiàn)信貸資金的安全性、流動性、效益性。

　　第二章　貸款對象、條件和范圍

　　第三條　貸款對象

　　經(jīng)營進出口業(yè)務的企業(yè)；

　　生產(chǎn)出口商品的企業(yè)；

　　為進出口貿(mào)易服務的企業(yè)；

　　外事企業(yè)；

　　其他國營、集體企業(yè)。

　　第四條　貸款條件

　　一、經(jīng)工商行政管理部門依法登記注冊、發(fā)有營業(yè)執(zhí)照，具有經(jīng)濟法人資格；

　　二、擁有一定比例的自有流動資金，實行獨立經(jīng)濟核算，具有健全的會計制度和財務管理制度，并在中國銀行開立基本帳戶或經(jīng)中國銀行特準的存款帳戶；

　　三、經(jīng)營正常、效益好，有能力按期償還借款；

　　四、提供可靠的還款、付息保證；

　　五、經(jīng)營業(yè)務發(fā)生的虧損，有可靠的彌補來源；

　　六、提供有關合同、計劃、協(xié)議、單證、報表等經(jīng)濟活動資料；

　　七、有補充自有流動資金措施。

　　第五條　貸款使用范圍

　　貸款用于企業(yè)流通、生產(chǎn)經(jīng)營活動中合理的流動資金需要。

　　第三章　貸款種類

　　第六條　商品流轉貸款　即企業(yè)為完成國家下達的進出口計劃（即中央計劃），商品流轉計劃，生產(chǎn)計劃以及財務計劃所需要的合理資金需求的貸款。

　　第七條　臨時貸款　即企業(yè)在經(jīng)營活動中因臨時性、季節(jié)性等原因所需的短期貸款。

　　第八條　出口商品生產(chǎn)貸款　即企業(yè)按出口合同、購銷協(xié)議、排產(chǎn)單位等規(guī)定，為按期、按質、按量完成生產(chǎn)、交貨任務需要的貸款。

　　第九條　出口打包貸款　即企業(yè)為確保出口合同的履約，以信用證為保證，在貨物裝運出口前需要的短期資金周轉貸款。

　　第十條　大修理貸款　即生產(chǎn)企業(yè)大修理和設備更新因資金先用后提而需要的貸款。

　　第四章　貸款利率

　　第十一條　利率

　　根據(jù)中國人民銀行的統(tǒng)一規(guī)定，按期限和性質實行差別利率和加息制度。貸款利率隨中國人民銀行利率調(diào)整相應變動。

　　第十二條　利息計收

　　各種貸款均按中國人民銀行規(guī)定的計息期及計息方法計收利息。若不能按期付息，則將利息轉為本金。

　　第十三條　加息

　　對逾期貸款、被擠占挪用和其他不合理占用貸款，均按有關規(guī)定實行加息。

　　第五章　貸款申請、審核、償還

　　第十四條　貸款申請　企業(yè)申請貸款須向銀行提交：

　　一、貸款申請書。

　　二、企業(yè)的借款計劃、用款計劃、還款計劃及計劃的編制依據(jù)和說明。包括：

　　（一）企業(yè)的進出口計劃（即中央計劃）、商品流轉計劃、生產(chǎn)計劃、財務計劃、購銷合同或同等效力的憑證，用匯計劃；

　　（二）自有流動資金情況，根據(jù)中國人民銀行規(guī)定的企業(yè)應有的自有流動資金比例，凡自有流動資金不足比例的企業(yè)應提交增補計劃及增補保證。企業(yè)專用基金和其他來源的資金，凡參加流動資金周轉的，應編入借款計劃；

　?。ㄈ┢髽I(yè)不合理資金占用情況及采取的解決措施；

　?。ㄋ模┢髽I(yè)按期彌補虧損的來源和切實保證。

　　第十五條　貸款審核　各級中國銀行應堅持集體會審制度，必須按程序、按權限分級審批貸款。

　　各項貸款的掌握：

　　一、商品流轉貸款　依據(jù)國家批準的進出口計劃（即中央計劃）、商品流轉計劃、生產(chǎn)計劃及國家要求加速的資金周轉次數(shù)為基礎，并減除中國人民銀行所規(guī)定的企業(yè)自有流動資金的比例的部分和不合理資金占用量。銀行根據(jù)信貸規(guī)模、資金能力、核定貸款額度。期限為12個月。

　　二、臨時貸款　依據(jù)企業(yè)提出的合理借款用途及銀行認可的有關合同、單證逐筆核貸。期限為6個月。

　　三、出口商品生產(chǎn)貸款　依據(jù)出口生產(chǎn)企業(yè)和進出口企業(yè)提交的境外來證、出口合同、工貿(mào)購銷協(xié)議、排產(chǎn)單位或同等有效文件，須有可靠還款保證，經(jīng)核實后，逐筆發(fā)放。期限一般為一個生產(chǎn)周期。

　　四、出口打包貸款　依據(jù)企業(yè)提交的境外即期信用證正本（限制由其他銀行議付的除外），在核實此項出口虧損的彌補來源及開證行資信情況后，逐筆審批貸款。期限按信用證有關規(guī)定，另加合理的工作日。辦理出口押匯的，還款期定于押匯日。

　　五、大修理貸款　依據(jù)生產(chǎn)企業(yè)大修理計劃和經(jīng)批準的設備更新計劃，扣除自籌資金，經(jīng)核實后審批。貸款期限按企業(yè)規(guī)定的提留時間確定，但最長不超過12個月。

　　第十六條　貸款償還　企業(yè)應按借款合同確定的還款期限，主動償還貸款。

　　第六章　借款合同及擔保

　　第十七條　借款合同　企業(yè)申請借款應根據(jù)“中華人民共和國民法通則”和“中華人民共和國經(jīng)濟合同法”以及有關規(guī)定，逐筆與中國銀行簽訂借款合同，明確雙方的經(jīng)濟責任，并保證履行借款合同。

　　第十八條　貸款擔?！∑髽I(yè)除用中國銀行貸款所形成的商品、物資和權益等作為歸還貸款保證外，銀行根據(jù)需要可要求企業(yè)提供下列一種擔保。

　　一、資金信用擔保　經(jīng)中國銀行認可的資信可靠，有償還能力的法人地位的企業(yè)充當負有連帶責任的保證人，并出具有法律效力的不可撤銷的還款保證書。

　　二、財產(chǎn)抵押擔?！〗?jīng)中國銀行認可的有變現(xiàn)能力的、無所有權爭議、未設其他物權擔保的適銷物資、有價證券、權益、存款帳戶、存款憑證、不動產(chǎn)等作抵押，并向中國銀行出具財產(chǎn)抵押書，抵押合同須經(jīng)國內(nèi)公證機構辦理公證，同時抵押標的物須經(jīng)企業(yè)向國內(nèi)保險機構投足受益人為中國銀行的保險。

　　第七章　貸款管理

　　第十九條　企業(yè)要為銀行檢查、管理貸款提供方便，并按期向銀行提供計劃、會計、財務、統(tǒng)計等經(jīng)濟資料。

　　第二十條　銀行要按照流動資金管理的要求，認真做好貸前調(diào)查、貸時審查，貸后檢查的“三查”工作，促使貸款合理發(fā)放，使用得當，按期歸還，不斷提高企業(yè)和銀行雙方的資金使用效益。

　　第二十一條　銀行要經(jīng)常協(xié)助企業(yè)控掘物資、資金潛力，節(jié)約使用資金。對企業(yè)合理的資金需要，積極籌措及時供應；對不合理占用的貸款要充分發(fā)揮信貸、利率等經(jīng)濟杠桿作用，協(xié)助、督促企業(yè)清理和及時改變狀況并嚴格控制貸款發(fā)放；對違反國家政策、法令、不正當經(jīng)營以及對虧損無彌補來源的需求，銀行不予貸款；對不按規(guī)定積極補充自有流動資金的企業(yè)，銀行從嚴掌握貸款。

　　第二十二條　貸款展期　企業(yè)如因客觀原因不能按期歸還，在到期日前十個工作日提出展期申請，經(jīng)銀行審查同意，可展期一次，時間最長不超過6個月。

　　第二十三條　違約處理　企業(yè)違反借款合同的規(guī)定，挪用貸款或不按期如數(shù)償還貸款本息，在銀行通知的糾正期內(nèi)，未做到糾正或糾正不力，銀行有權主動采取下列信貸制裁。

　　一、加收利息；

　　二、停止發(fā)放新貸款；

　　三、提前收回貸款；

　　四、扣收存款或營業(yè)收入；

　　五、要求擔保人履行擔保責任或依法處理抵押物。

　　第二十四條　銀行對發(fā)放的貸款要經(jīng)常檢查、分析，深入實際調(diào)查研究，發(fā)現(xiàn)問題及時協(xié)助解決，并將檢查了解的情況和問題及時向上級行和國家有關部門報告。

　　第二十五條　銀行應對借款企業(yè)的資金使用情況和經(jīng)營結果定期進行考核。主要考核盈虧狀況、出口創(chuàng)匯貸款占用率、資金周轉率、自有流動資金率、不合理資金占用率等。

　　第二十六條　帳戶管理和設置　貸款帳戶按貸款種類分別開立，企業(yè)所借貸款均轉入存款帳戶使用，實行存貸分戶管理。各種貸款到期未歸還按規(guī)定轉入“逾期貸款”的帳戶，加收利息。

　　第八章　附則

　　第二十七條　本辦法由中國銀行總行制定、解釋、修改。各管轄分行可根據(jù)本辦法，結合本地實際制訂實施細則，報總行備案執(zhí)行。

　　第二十八條　中國銀行其他人民幣流動資金貸款辦法另行制定。

　　第二十九條　本辦法自1992年1月1日起執(zhí)行。原“中國銀行進出口貿(mào)易流動資金貸款暫行辦法”同時廢止。