為了有效地使用和管理外國政府、銀行或金融機構(gòu)提供的買方信貸、政府貸款和混合貸款（以下簡稱“三貸”），根據(jù)國務院批準的《中國銀行短期外匯貸款辦法》的原則，并結(jié)合“三貸”的特點，特制定本暫行規(guī)定。

　　第一章　貸款的對象和范圍

　　第一條　由中國銀行（以下簡稱“銀行”）承辦的“三貸”系外國政府提供或資助的出口信貸，只能用于購買貸款國的資本貨物、技術及有關勞務。

　　第二條　“三貸”的對象為中國境內(nèi)的企事業(yè)單位或被授權的政府部門（以下簡稱“借款人”）。

　　第三條　“三貸”可用于基本建設項目、技術改造項目以及其它項目。

　　凡符合銀行對外簽訂的買方信貸協(xié)議條件者，可申請使用買方信貸；

　　凡納入政府間“財政合作議定書”，并符合銀行對外簽訂的政府貸款或混合貸款協(xié)議條件者，可申請使用政府貸款或混合貸款。

　　第二章　貸款的條件

　　第四條　“三貸”是外匯貸款的一個重要組成部分，使用此項貸款，應具備以下條件：

　　一、項目列入計劃。項目經(jīng)政府主管部門批準并列入我國利用外資計劃和相應的年度固定資產(chǎn)計劃。為“三貸”配套的外匯、人民幣貸款需列入年度信貸計劃；

　　二、資金投向正確。項目需符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有利于優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高工藝技術水平，促進國民經(jīng)濟發(fā)展；

　　三、配套條件齊備。與進口設備相匹配的國內(nèi)各項配套條件，主要是資金、設備、廠房、水、電、汽、燃料等需逐項落實齊備；

　　四、項目效益明顯。借款人所引進的先進技術、設備有明顯的經(jīng)濟效益，產(chǎn)品能直接出口創(chuàng)匯或可“以產(chǎn)頂進”，減少外匯支出；或者有顯著社會效益，能改善公共設施，加強基礎建設，有利于國計民生；

　　五、還款確有保證。借款人必須有按期償還貸款本金、利息和費用的能力或有可靠的還匯來源和安排；

　　六、擔?？煽柯鋵?。有擔保資格、能力的經(jīng)濟法人、金融機構(gòu)或政府部門出具了經(jīng)銀行審定認可的擔保書。

　　第三章　貸款的申請和審批

　　第五條　買方信貸項目的貸款申請可按銀行一般現(xiàn)匯貸款申請程序辦理，即借款人按照項目的中央或地方所屬關系，分別向中國銀行總行（以下簡稱“總行”）或有關分行（以下簡稱“分行”）提出貸款申請。

　　第六條　政府貸款和混合貸款項目，應按下列程序辦理：

　　一、借款人應按照中央或地方所屬關系分別向國家計委、經(jīng)貿(mào)部和總行，或地方計委、經(jīng)貿(mào)廳（委）和分行提出貸款初步申請；

　　二、由中央或地方政府主管部門及總行或分行初審同意的項目作為“備選項目”，由經(jīng)貿(mào)部代表中國政府對外提出，并與外國政府主管部門簽訂“財政合作議定書”；

　　三、項目經(jīng)外國政府評估確定并通知中國政府后，經(jīng)貿(mào)部和總行發(fā)文通知借款人和有關分行；

　　四、借款人書面向總行或分行提出正式申請。

　　第七條　凡申請使用“三貸”的借款人，需提供以下文件和材料，由總行或分行進行貸款審查：

　　一、貸款申請書。如系外商投資企業(yè)，需附該企業(yè)董事會關于申請貸款的決議以及企業(yè)合同、章程和驗資報告；

　　二、項目建議書、可行性研究報告（或設計任務書）以及經(jīng)有權部門批準的文件。如系基本建設項目，需提供已納入中央或地方基本建設規(guī)模并列入年度計劃的文件；

　　三、用于固定資產(chǎn)、流動資金的配套外匯、人民幣資金承諾函；

　　四、落實還匯來源的證明文件（產(chǎn)品出口工貿(mào)協(xié)議書或以留成外匯額度還匯的證明等）；

　　五、外匯管理部門認可的以留成外匯或以現(xiàn)匯還貸的證明；

　　六、經(jīng)銀行認可的單位出具的不可撤銷的“還款擔保書”（格式見附件一）。如系抵押貸款，則為經(jīng)公證部門公證的抵押文件；

　　七、銀行認為必要時須提供的其它文件，如財稅部門出具的“稅前還貸”、有關部門出具的“先還貸，后分成”的證明等。

　　第八條　總行或分行在收到借款人的貸款申請和有關文件、材料后，即應對項目進行調(diào)查和評估，完成貸款審查工作。

　　第九條　“三貸”的審批授權，比照總行對現(xiàn)匯貸款項目的授權檔次辦理。地方項目由各有關省、市、自治區(qū)的管轄分行、計劃單列城市分行和經(jīng)濟特區(qū)分行審查并按照各自的批準權限審批，不再層層下放。權限以內(nèi)者，分行審批后，需向總行報備；權限以上者，分行提出審查意見后，報總行審批。

　　第十條　分行批準貸款的文件應及時上報總行。其中對使用政府貸款和混合貸款的項目，總行或分行批準貸款的文件均需抄送經(jīng)貿(mào)部（貸款局）一份備案。

　　第十一條　貸款一俟批準，總、分行即可對“訂貨卡片”進行審查。審核無誤后，注明使用“三貸”的國別及貸款類別并加蓋公章，由借款人送外貿(mào)（工貿(mào)）公司據(jù)以對外訂貨。

　　第四章　國外貸款協(xié)議的簽訂

　　第十二條　國外貸款總協(xié)議或原則協(xié)議（以下簡稱“總協(xié)議”）由總行統(tǒng)一對外簽訂。其中政府貸款和混合貸款總協(xié)議，需事先報請國務院批準，并由經(jīng)貿(mào)部將銀行負責對外借款、對內(nèi)轉(zhuǎn)貸等責任列入與貸款國簽訂的“財政合作議定書”內(nèi)，總行據(jù)以與貸款國政府授權的銀行或信貸機構(gòu)簽訂總協(xié)議。

　　第十三條　總協(xié)議生效后，總行即正式下文通知分行關于總協(xié)議的主要內(nèi)容、辦事細則、注意事項及總協(xié)議項下分協(xié)議的申請手續(xù)等，并附送總協(xié)議復印本，分行即可據(jù)以受理貸款申請?？倕f(xié)議如有修訂，總行將及時通知分行。

　　第十四條　總協(xié)議項下地方貸款項目的分協(xié)議（以下簡稱“分協(xié)議”），或國外結(jié)合具體項目提供專項資金的專項協(xié)議（以下簡稱“專項協(xié)議”），一般均由分行“委托”總行對簽約，特殊情況下，總行也可授權分行代表總行對外簽約。

　　第十五條　凡需對外簽署分協(xié)議或?qū)ｍ梾f(xié)議的項目，分行均應事先將商務合同和有關內(nèi)容報告總行，以便總行根據(jù)有關國家的規(guī)定和要求，做好商務合同與國外貸款協(xié)議條款的銜接工作。

　　第十六條　凡由總行授權分行代表總行對外簽約的分協(xié)議或?qū)ｍ梾f(xié)議，其正式簽字文本應先報總行審核批準。

　　第十七條　凡分行“委托”總行對外簽約者，有關分行應以正式“籌資委托函”（格式見附件二）上報總行，無條件“委托”總行對外簽訂分協(xié)議或?qū)ｍ梾f(xié)議。有關分行也應事先向借款人洽妥，使該委托函同時構(gòu)成借款人無條件接受總行與國外簽訂的貸款協(xié)議中的條件及以轉(zhuǎn)貸條件的保證。

　　第十八條　在有關分協(xié)議或?qū)ｍ梾f(xié)議生效后，總行應立即書面通知有關分行和外貿(mào)（工貿(mào)）公司。分行據(jù)此與借款人正式簽署轉(zhuǎn)貸協(xié)議，外貿(mào)（工貿(mào)）公司據(jù)此通知商務合同生效。

　　第五章　國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議的簽訂

　　第十九條　在分協(xié)議或?qū)ｍ梾f(xié)議正式生效后，總行或分行據(jù)此與借款人正式簽訂國內(nèi)“轉(zhuǎn)貸協(xié)議”（參考格式見附件三），規(guī)定借、貸雙方的權利、義務和貸款條件。

　　轉(zhuǎn)貸協(xié)議簽訂后，借貸雙方和擔保人均須嚴格履行各自的權利和義務。

　　第二十條　“三貸”的國內(nèi)轉(zhuǎn)貸一般采用“掛鉤”方式，在國內(nèi)外條件具備的情況下，也可采用“稅鉤”方式?！皰煦^”系完全按照國外貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)轉(zhuǎn)代：“脫鉤”系按照不同于國外貸款協(xié)議規(guī)定的條件對內(nèi)轉(zhuǎn)貸。

　　第二十一條　在“掛鉤”轉(zhuǎn)貸的情況下，國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議的主要條款應嚴格按照國外貸款協(xié)議中的具體條款辦理，以保證內(nèi)外協(xié)議條款的一致性。

　　第二十二條　凡使用政府貸款和混合貸款期限較長，甚至超過引進設備折舊年限的項目，經(jīng)商借款人同意，可按下述兩種方式之一辦理：

　　一、在“掛鉤”轉(zhuǎn)貸的條件下，企業(yè)提前還款；或二、直接采取“脫鉤”轉(zhuǎn)貸方式，重新確定轉(zhuǎn)貸條件。

　　無論采取哪種方式，均應顧及借款人的經(jīng)濟利益，以鼓勵其“提前還款”的積極性（具體規(guī)定另行下達）。

　　第二十三條　國外貸款協(xié)議中規(guī)定的全部利息和費用，轉(zhuǎn)貸行應如數(shù)向借款人收取。

　　第二十四條　根據(jù)總行統(tǒng)一規(guī)定，轉(zhuǎn)貸行須向借款人收取轉(zhuǎn)貸手續(xù)費。轉(zhuǎn)貸手續(xù)費按項目的貸款余額，以銀行規(guī)定的費率，于國外貸款協(xié)議規(guī)定的付息日，1年計息天數(shù)以360天為基礎，向借款人收取。該項費用總行和分行按50％分成。

　　第六章　貸款的使用

　　第二十五條　轉(zhuǎn)貸協(xié)議簽訂后，借款人須在總行或分行開立借款帳戶。

　　第二十六條　如貸款項目由口岸行的外貿(mào)（工貿(mào)）公司或北京總公司代為訂貨，分行接到對外貸款協(xié)議生效通知后，應以調(diào)撥單將外匯額度調(diào)往有關口岸行或總行，入有關外貿(mào)（工貿(mào)）公司帳，以備對外付匯之用。

　　第二十七條　總行或分行根據(jù)有關商務合同和貸款分協(xié)議或?qū)ｍ梾f(xié)議的規(guī)定按下述程序支用貸款：

　　一、對外支付定金；

　　二、開出信用證或保函（如合同規(guī)定其它支付方式，則按規(guī)定辦理）；

　　三、支貸款付貨款。國外發(fā)貨后來單索匯，銀行將有關單據(jù)轉(zhuǎn)有關外貿(mào)（工貿(mào)）公司，公司審核無誤并確認承付后，銀行即對外發(fā)出支款指示，一面支取貸款，一面支付貨款；

　　四、凡由地方外貿(mào)（工貿(mào)）公司訂貨，由分行支貸款付貨款的項目，分行對外支貸款前應事先取得總行對其借記總行國外帳戶的授權；

　　五、總行授權分行對外付款的，分行在每次支款后，按照有關會計制度和帳務處理手續(xù)劃報單并附支款通知書副本送總行轉(zhuǎn)帳。

　　第七章　貸款的償還

　　第二十八條　借款人須在銀行開立還款保證金帳戶，在本息到期日前限定時間內(nèi)，存足不少于當期還本付息、付費所需的資金。

　　第二十九條　貸款人須在國外貸款協(xié)議規(guī)定還款日之前兩個工作日將資金調(diào)至總行，以備總行及時對外還本付息付費。

　　第三十條　總行按照對外貸款協(xié)議規(guī)定按時還本付息付費。

　　第三十一條　借款人無力償付到期本息時，轉(zhuǎn)貸行將追索擔保人責任。凡出具信用擔保的，則無條件履行擔保書中規(guī)定的義務和責任；凡辦理實物抵押的，則妥善處置抵押物，以償還到期的本金、利息、費用。

　　第八章　貸款的管理

　　第三十二條　銀行要認真做好貸款審查期、執(zhí)行期、還款期和總結(jié)期各個環(huán)節(jié)的管理工作，發(fā)揮信貸的促進、調(diào)節(jié)和監(jiān)督作用，協(xié)助借款人實現(xiàn)預期的經(jīng)濟效益和社會效益。

　　第三十三條　銀行在貸款審查期應做好項目的調(diào)查與評估工作，研究項目的可行性，落實貸款條件，形成審查報告，為貸款的批準提供可靠的依據(jù)。

　　第三十四條　銀行在貸款執(zhí)行期內(nèi)應加強以下幾個方面的監(jiān)督和管理：

　　一、借款人必須按照銀行批準的貸款用途購買有關貸款國家的資本商品、技術及有關勞務，或支付批準的其它費用，并按商務合同和國外貸款協(xié)議規(guī)定的條件支用貸款；

　　二、銀行應經(jīng)常深入企業(yè)調(diào)查研究，主要是檢查項目的工程、資金的使用是否按原計劃進行，發(fā)現(xiàn)問題及時協(xié)調(diào)解決；

　　三、借款人須按照銀行的要求，將購置的設備向所在地中國人民保險公司投保運輸險、安裝工程險、財產(chǎn)險以及其它必要的險別，并將保險權益轉(zhuǎn)讓給銀行；

　　四、在國內(nèi)轉(zhuǎn)貸協(xié)議執(zhí)行期間，若因與轉(zhuǎn)貸有關而致使銀行支付稅金和費用，則借款人須按要求如數(shù)補償；

　　五、貸款項目因故需增加或減少用款額度，借款人可向銀行申請追加或注銷部分貸款，經(jīng)銀行審查同意，可就已修訂的商務合同對外申請修訂貸款協(xié)議；

　　六、貸款項目因故不能按原計劃進行，而需延長用款期和推遲還款起點，借款人應直接通知總行（中央項目）或由分行通知總行（地方項目），以便總行與國外銀行或信貸機構(gòu)協(xié)商爭取修訂貸款協(xié)議。

　　第三十五條　銀行在貸款還款期內(nèi)應加強以下幾個方面的監(jiān)督和管理：

　　一、銀行應積極敦促借款人盡快使項目達到設計生產(chǎn)能力，實現(xiàn)預期經(jīng)濟效益，嚴格按照轉(zhuǎn)貸協(xié)議規(guī)定的還款來源和還款計劃按時償還貸款本息；

　　二、銀行應建立嚴格的催收制度，貸款到期不還，從逾期日起，按銀行公布的半年期現(xiàn)匯貸款利率和適用的買方信貸利率之較高者計收利息。逾期1年以上者，則另加收20－50％的罰息；

　　三、對使用貸款效果不好，到期不能還款的企業(yè)、部門或地方，在工作沒有改進以前，不發(fā)放新的貸款。

　　第三十六條　銀行在貸款總結(jié)期，即貸款本息全部還清后，應對貸款項目或貸款工作進行全面總結(jié)和考核，做出項目評價分析和貸款總結(jié)報告，以總結(jié)經(jīng)驗、吸取教訓，改進工作。

　　第三十七條　分行須指定專職信貸人員負責項目的日常管理工作。信貸人員如有調(diào)動，必須按要求認真做好交接工作，具體辦好書面交接手續(xù)。

　　第三十八條　貸款項目檔案的設置和管理應按《中國銀行關于買方信貸、政府貸款和混合貸款檔案管理試行辦法》辦理。

　　第九章　附則

　　第三十九條　本暫行規(guī)定的附件為：

　　一、不可撤銷的還款擔保書格式；（略）

　　二、籌資委托函格式；（略）

　　三、轉(zhuǎn)貸協(xié)議參考格式。（略）

　　第四十條　本暫行規(guī)定自下發(fā)之日起開始執(zhí)行并由總行負責修訂和解釋。凡以前發(fā)布的“三貸”文件與本暫行規(guī)定有抵觸者，均以此為準。