各市、縣（區(qū)）人民政府，省直各行政事業(yè)單位、省級(jí)各金融機(jī)構(gòu)：
　　現(xiàn)將《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)監(jiān)察部、財(cái)政部、人民銀行、審計(jì)署關(guān)于清理整頓行政事業(yè)單位銀行賬戶的意見的通知》（國(guó)辦發(fā)〔2001〕41號(hào)）文轉(zhuǎn)發(fā)給你們，同時(shí)，結(jié)合我省實(shí)際，提出如下貫徹意見，請(qǐng)你們一并遵照?qǐng)?zhí)行。
　　一、切實(shí)加強(qiáng)對(duì)清理整頓工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。各級(jí)政府要高度重視清理整頓行政事業(yè)單位銀行賬戶工作，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。省里決定該項(xiàng)工作納入“省行政性收費(fèi)、罰沒收入實(shí)行‘收支兩條線’管理和清理整頓預(yù)算外資金、‘小金庫(kù)’工作小組”的工作范圍，下設(shè)行政事業(yè)單位銀行賬戶清理整頓工作辦公室為辦事機(jī)構(gòu)（簡(jiǎn)稱省“清戶辦”），地點(diǎn)設(shè)在省財(cái)政廳，由省監(jiān)察廳、財(cái)政廳、人民銀行福州中心支行、審計(jì)廳、省政府機(jī)關(guān)事務(wù)管理局等部門有關(guān)人員組成。各地也要參照省里的做法，成立相應(yīng)的工作機(jī)構(gòu)。各行政事業(yè)單位要充分認(rèn)識(shí)開展行政事業(yè)單位銀行賬戶清理整頓工作的重要性，提高思想認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)緊迫感和責(zé)任感，主要領(lǐng)導(dǎo)要負(fù)總責(zé)、親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)要具體抓。要盡快提出具體的措施和辦法，及時(shí)解決清理整頓工作中遇到的困難和問題。
　　二、明確清理整頓的責(zé)任分工。清理銀行賬戶工作時(shí)間緊，任務(wù)重，必須明確任務(wù)，分工負(fù)責(zé)，搞好協(xié)調(diào)配合。各級(jí)政府、各部門要認(rèn)真組織好本地區(qū)和本部門的清理整頓工作。監(jiān)察、財(cái)政、審計(jì)、人民銀行、以及機(jī)關(guān)事務(wù)管理機(jī)構(gòu)等部門既要各司其職，充分發(fā)揮各部門的職能作用，又要加強(qiáng)合作，共同做好銀行賬戶清理工作。
　　三、清理整頓工作的原則。各行政事業(yè)單位要嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定和我省制定的有關(guān)銀行賬戶管理辦法，對(duì)本級(jí)及所屬單位開設(shè)的所有銀行賬戶，先清后理，實(shí)事求是地提出取消、歸并或保留的意見并盡快上報(bào)省“清戶辦”。原則上，一個(gè)財(cái)務(wù)獨(dú)立核算的行政事業(yè)單位只能開設(shè)一個(gè)基本存款賬戶；主管部門可開設(shè)一個(gè)專用存款賬戶，作為分配和下?lián)芩鶎賳挝唤?jīng)費(fèi)之用；預(yù)算外收入未完全執(zhí)行“票款分離”管理方式的單位，可保留一個(gè)收入過渡專用賬戶，一個(gè)支出專用賬戶。凡法律、法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)省政府批準(zhǔn)的，可開立特設(shè)賬戶。凡未按規(guī)定開設(shè)的銀行賬戶，要一律取消；多頭設(shè)立的賬戶，要一律歸并；確需保留的賬戶，要如實(shí)登記上報(bào)，經(jīng)批準(zhǔn)后的由主管單位財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理，嚴(yán)禁違反規(guī)定多頭開戶。
　　四、清理方式及填報(bào)要求。為了確保銀行賬戶清理工作取得實(shí)效，做到應(yīng)清不漏，我省采取單位自查自報(bào)和金融機(jī)構(gòu)提供單位賬戶開設(shè)情況，進(jìn)行雙向核對(duì)的清理辦法。各行政事業(yè)單位主管部門要及時(shí)報(bào)送清理整頓情況的詳細(xì)文字材料、本部門及所屬單位所有銀行賬戶匯總的自查表（含軟盤）、單位出具的保證函等有關(guān)資料。各金融機(jī)構(gòu)要如實(shí)提供所有行政事業(yè)單位賬戶的開設(shè)情況，并按單位級(jí)次（省級(jí)、市級(jí)、縣市區(qū)級(jí)）匯總后連同軟盤分別報(bào)送同級(jí)“清戶辦”和上級(jí)管理行。各設(shè)區(qū)的市“清戶辦”要報(bào)送本級(jí)及所轄縣（市、區(qū)）賬戶清理整頓情況詳細(xì)文字材料和匯總后的自查表（含軟盤）。福州市的各金融機(jī)構(gòu)管理行應(yīng)于2001年7月16日前將省直行政事業(yè)單位的開戶有關(guān)資料一式四份上報(bào)省“清戶辦”，省直各主管部門、各設(shè)區(qū)的市“清戶辦”應(yīng)分別于2001年7月29日、7月25日以前將前述有關(guān)資料一式四份上報(bào)省“清戶辦”。
　　五、違規(guī)處罰措施。對(duì)行政事業(yè)單位銀行賬戶開設(shè)情況逾期不報(bào)、少報(bào)、漏報(bào)的，一經(jīng)查出，該賬戶的資金按“小金庫(kù)”論處，并全額沒收上繳同級(jí)財(cái)政部門。對(duì)擅自開設(shè)銀行賬戶的單位，由財(cái)政部門停撥單位預(yù)算經(jīng)費(fèi)和財(cái)政專戶款項(xiàng)。對(duì)金融機(jī)構(gòu)隱瞞不報(bào)的，按《金融違法行為處罰辦法》予以處罰，并撤銷漏報(bào)單位開設(shè)的銀行賬戶，注銷在該金融機(jī)構(gòu)已設(shè)立的財(cái)政性資金銀行賬戶，相應(yīng)取消該金融系統(tǒng)代理有關(guān)財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付和清算業(yè)務(wù)的資格。對(duì)以各種名目設(shè)立的“小金庫(kù)”，本著自查自報(bào)從輕，被查從嚴(yán)的原則，依照有關(guān)規(guī)定予以處理，如發(fā)現(xiàn)在清理整頓期間違規(guī)轉(zhuǎn)移資金等問題，將予以嚴(yán)肅查處。監(jiān)察機(jī)關(guān)、審計(jì)部門應(yīng)依照有關(guān)規(guī)定，追究違規(guī)行政事業(yè)單位和金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及直接責(zé)任人的責(zé)任。
　　附件：1．銀行賬戶清理自查情況登記表（略）；
　　　　　2．銀行賬戶清理自查情況匯總表（略）；
　　　　　3．《保證函》（略）。
　　

福建省人民政府辦公廳
二00一年七月五日