市屬各委、辦、局、總公司、市屬各機(jī)構(gòu)：

　　根據(jù)北京市財(cái)政局、北京市審計(jì)局、北京市物價(jià)局、中國(guó)人民銀行北京市分行、北京市監(jiān)察局聯(lián)合頒布的《關(guān)于清理檢查預(yù)算外資金帳戶(hù)及行政事業(yè)單位其他資金帳戶(hù)的通知》中的有關(guān)規(guī)定，今年5月至8月對(duì)全市預(yù)算外資金帳戶(hù)及行政事業(yè)單位其他資金帳戶(hù)進(jìn)行了清理，該項(xiàng)工作已基本結(jié)束。為了鞏固清理成果，避免前清后亂，各部門(mén)、各單位要加強(qiáng)存款帳戶(hù)管理，要加強(qiáng)監(jiān)督檢查，使其納入規(guī)范化管理的軌道。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》和《銀行帳戶(hù)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將《北京市行政事業(yè)單位存款帳戶(hù)管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　對(duì)存款帳戶(hù)的監(jiān)督與管理，是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系中政府加強(qiáng)資金管理的一項(xiàng)重要工作，各單位對(duì)此應(yīng)給予高度重視，要制定出貫徹落實(shí)的具體辦法。在執(zhí)行本辦法中出現(xiàn)的問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)反映，以便進(jìn)一步完善。

　　附：　　　　北京市行政事業(yè)單位存款帳戶(hù)管理暫行辦法

　　第一條　根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》、《銀行帳戶(hù)管理辦法》、《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》和《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，為規(guī)范市屬各單位的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)銀行資金帳戶(hù)的管理，制定本辦法。

　　第二條　本辦法所稱(chēng)單位存款帳戶(hù)，是指市屬（含區(qū)、縣、鄉(xiāng)級(jí)）國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體以及代行行政職能的總公司、行業(yè)組織（以下簡(jiǎn)稱(chēng)各單位）在銀行開(kāi)立的各種存款帳戶(hù)。

　　第三條　單位存款帳戶(hù)核算范圍包括財(cái)政撥款、預(yù)算外資金（含行政事業(yè)性收費(fèi)、基金和附加收入、獨(dú)立核算的企事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的行政主管部門(mén)〈包括代行行政管理職能的總公司和行業(yè)性組織〉按照國(guó)家規(guī)定從所屬企事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體集中的管理費(fèi)及其它資金、用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府開(kāi)支的鄉(xiāng)自籌資金和鄉(xiāng)統(tǒng)籌資金、其它未納入財(cái)政預(yù)算管理的財(cái)政性資金）、各單位因開(kāi)展業(yè)務(wù)及其他活動(dòng)的往來(lái)資金。

　　第四條　經(jīng)清理檢查資金帳戶(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室確認(rèn)的資金帳戶(hù)為單位的合法存款帳戶(hù)。各單位只能自主選擇本市一家商業(yè)銀行開(kāi)立一個(gè)基本帳戶(hù)。未經(jīng)確認(rèn)，各單位無(wú)論在銀行是以基本帳戶(hù)還是以一般帳戶(hù)、專(zhuān)用帳戶(hù)、臨時(shí)帳戶(hù)名義開(kāi)立的存款帳戶(hù)，均須清理撤消。其余額轉(zhuǎn)入經(jīng)確認(rèn)的合法基本帳戶(hù)。

　　第五條　為便于資金的管理，各單位確實(shí)需要在銀行開(kāi)立一般帳戶(hù)、專(zhuān)用帳戶(hù)、臨時(shí)帳戶(hù)的，要提出書(shū)面申請(qǐng)。報(bào)經(jīng)北京市財(cái)政局有關(guān)業(yè)務(wù)處室審定，送綜合計(jì)劃處審核批準(zhǔn)后，據(jù)以向銀行申請(qǐng)開(kāi)戶(hù)。

　　第六條　銀行在辦理此類(lèi)專(zhuān)用帳戶(hù)的開(kāi)戶(hù)時(shí)，除按《銀行帳戶(hù)管理辦法》的規(guī)定認(rèn)真審核外，開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)人提交的開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)書(shū)上，必須有北京市財(cái)政局綜合計(jì)劃的審批簽章。否則，銀行不得為其開(kāi)立專(zhuān)用帳戶(hù)。

　　第七條　有合法外匯收入的單位，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家外匯管理的有關(guān)規(guī)定，在經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的一家商業(yè)銀行開(kāi)立相關(guān)的外匯帳戶(hù)。

　　第八條　單位在銀行的存款帳戶(hù)因故需要轉(zhuǎn)戶(hù)或銷(xiāo)戶(hù)時(shí)，須將轉(zhuǎn)戶(hù)或銷(xiāo)戶(hù)的原因、帳戶(hù)內(nèi)容等上報(bào)北京市財(cái)政局備案。

　　第九條　對(duì)違反本規(guī)定，擅自開(kāi)立存款帳戶(hù)的單位，北京市財(cái)政局將按照京政辦發(fā)（1998）17號(hào)《關(guān)于違反行政事業(yè)性收費(fèi)和罰沒(méi)收入“收支兩條線”管理規(guī)定實(shí)施行政處分的暫行規(guī)定》中第七條之規(guī)定，追究單位主要領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任。

　　第十條　本辦法自一九九九年一月一日起執(zhí)行。有關(guān)問(wèn)題由北京市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。

　　說(shuō)明：本文僅供參考。如需引用，請(qǐng)以正式文件為準(zhǔn)。