2011年度安徽省合肥市審計(jì)局對(duì)全市21戶國(guó)有企業(yè)內(nèi)控進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)內(nèi)控制度缺乏系統(tǒng)性和完整性，主要表現(xiàn)為：一是未對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各業(yè)務(wù)流程的關(guān)鍵控制點(diǎn)進(jìn)行系統(tǒng)的歸納和有針對(duì)性的設(shè)計(jì)控制措施；二是內(nèi)控制度體系的層次性、規(guī)劃性不強(qiáng)；三是在一些業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、事項(xiàng)和對(duì)子公司管理方面沒有設(shè)計(jì)制定內(nèi)控制度。

　　各企業(yè)高度重視審計(jì)結(jié)果，積極采取措施，加強(qiáng)內(nèi)控管理，取得明顯整改成效。合肥百大集團(tuán)、安徽國(guó)風(fēng)公司專門成立了公司內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組；合肥城建公司召開董事會(huì)，審議通過公司《內(nèi)部審計(jì)制度》；合肥工投公司制定了《合肥市工業(yè)投資控股有限公司融資管理暫行規(guī)定》；合肥科農(nóng)行董事會(huì)審議通過《合肥科技農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司投資管理辦法》等。