最近，根據(jù)審計署授權(quán)，省廳組織對全省郵政行業(yè)2009年度財務(wù)收支情況進行了審計。廳黨組高度重視此項審計工作，廳黨組書記、廳長張永祥對如何搞好審計作了明確指示。副廳長周德剛在全省郵政行業(yè)審計布置會上提出了具體要求。為切實保證項目審計順利實施，省廳實行按照“五統(tǒng)一”組織方式，注重把握“三個環(huán)節(jié)”、圍繞“四項重點”開展審計，促使審計工作取得了明顯效果。

　　一、把握“三個環(huán)節(jié)”，全面摸清企業(yè)總體狀況。即：把握企業(yè)財務(wù)收支環(huán)節(jié)。以郵政企業(yè)財務(wù)收支真實、合法、效益為基礎(chǔ)，重點審查企業(yè)在執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)方面存在的問題。把握業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)節(jié)。重點關(guān)注郵政企業(yè)在代理金融業(yè)務(wù)、集郵票品業(yè)務(wù)、報刊發(fā)行業(yè)務(wù)及農(nóng)資配送業(yè)務(wù)中存在的問題。把握內(nèi)控制度建立及執(zhí)行環(huán)節(jié)。重點審查郵政企業(yè)內(nèi)部控制制度是否建立健全和有效執(zhí)行，內(nèi)控管理制度是否存在重大缺陷，審查省公司對下屬企業(yè)的管控能力，是否存在因管理不善造成國有資產(chǎn)重大損失及出現(xiàn)違法違規(guī)等問題。

　　二、突出“四項重點”，確保項目審深查透。一是突出企業(yè)資產(chǎn)負債損益真實合法性。重點審計企業(yè)各項收入確認是否準(zhǔn)確，成本、費用核算是否真實，有無人為調(diào)節(jié)損益，以“委托代辦費”名義在成本中列支儲蓄代辦費，以及設(shè)立“小金庫”、挪用、私分國有資金等違紀違規(guī)行為；審查企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量，分析不良資產(chǎn)形成的原因；審查分析企業(yè)的債務(wù)規(guī)模、結(jié)構(gòu)及償債能力。二是突出重大經(jīng)濟決策的合法及科學(xué)性。重點審查企業(yè)重大投資及資本運作、重大資產(chǎn)處置、重大擔(dān)保借款事項安排是否合法合規(guī)，是否貫徹國家重大方針政策和決策部署，是否履行規(guī)定的決策和審批程序，是否有因違規(guī)決策及決策不科學(xué)造成國有資產(chǎn)損失浪費等問題。三是突出重大違法違規(guī)問題的查處。緊緊圍繞企業(yè)財務(wù)收支、重大經(jīng)濟決策、業(yè)務(wù)經(jīng)營、內(nèi)控制度執(zhí)行等情況，揭露和查處重大違法違規(guī)問題和經(jīng)濟犯罪案件線索。四是突出體制機制缺陷的剖析研究。針對郵政企業(yè)現(xiàn)行經(jīng)營管理中存在的問題，在揭示和反映郵政企業(yè)體制性障礙、制度性缺陷的同時，深入查找問題產(chǎn)生的原因，提出了相應(yīng)的改進建議。

　　三、強化審計分析，充分發(fā)揮審計建設(shè)性作用。通過審計，揭露了我省郵政企業(yè)在近幾年的經(jīng)營管理中存在的一些深層次問題。對此，審計進行了深入分析和研究，提出了加快郵政體制改革進程，盡快完善郵政普遍服務(wù)機制，積極盤活資產(chǎn)、提高資產(chǎn)質(zhì)量，進一步規(guī)范郵政儲蓄經(jīng)營業(yè)務(wù)，進一步加強對企業(yè)的全部監(jiān)督與管理，以及進一步理順郵政集團公司內(nèi)部管控機制等五個方面的建議。目前現(xiàn)場審計工作已經(jīng)結(jié)束，對審計查出的問題正嚴格按照國家有關(guān)政策法規(guī)進行處理。全省郵政系統(tǒng)對審計查出的問題高度重視，正在積極采取措施進行整改。