近期，嵊州市審計局通過審計發(fā)現(xiàn)該市計生指導站在收入和票據管理、藥品和藥具等實物資產臺賬管理等內部財務管理方面存在較多歷史遺留問題，亟待從制度規(guī)范和管理模式上加以完善和創(chuàng)新。嵊州市審計局積極發(fā)揮審計建設性作用，從制度層面對財務稽查管理、實物資產臺賬管理等內部控制制度提出了合理建議，市計生指導站積極配合，邊審邊改，創(chuàng)新管理模式，目前已取得明顯成效，主要表現(xiàn)在：

　　一、提升了工作效能。原來門診收款及掛號，因人員緊張，每到節(jié)假日為多人輪流代班，致使收入和票據為多人管理。目前已實現(xiàn)電腦收費，專人收款，專人領取票據，責任落實到人。規(guī)范了程序，降低了行政成本，提高了公共服務效能，也有效防范了財務風險。

　　二、加強了制度管理。對原來存在的收入和使用的票據進行了全面清理。組織相關財務、收款人員認真學習有關財務管理的法律法規(guī)政策，并根據單位實際，制定出臺并實施了《嵊州市計生指導站財務管理制度》、《進一步規(guī)范門診收款室財務制度的有關規(guī)定》等財務規(guī)范化制度，各項財務工作逐步進入制度化、正�；�、規(guī)范化軌道。

　　三、健全了監(jiān)督機制。對2002年10月后的免費藥具賬進行全面清理，并在指導站財務科建立藥具經濟臺賬。藥房與藥庫原來只有點物賬，沒有財務賬，目前已進行分開、專人管理，所有出入藥庫藥物實行電腦管理，并報財務科建賬。藥房盤點由業(yè)務負責人、財務科及藥庫人員參與，一月一次，嚴格執(zhí)行規(guī)范。通過臺賬管理，加強了財務科室與業(yè)務科室的相互監(jiān)督和制約控制，有效控制舞弊現(xiàn)象的發(fā)生。