近年來，烏爾禾區(qū)財政局堅持按照上級要求，依法強化規(guī)范財政資金專戶管理，確保了財政資金安全，促進了財政國庫管理制度改革的順利實施。一是規(guī)范專戶開設(shè)的內(nèi)部審核程序。堅持依法、按上級要求和實際工作需要開設(shè)專戶。凡是開立、變更和撤銷財政資金專戶，均詳細(xì)說明新開賬戶的依據(jù)、名稱、用途、使用范圍和使用期限，并提供相關(guān)證明材料。二是開展專戶清理歸并工作。遵循“規(guī)范、統(tǒng)一、高效、精簡”的原則，同一性質(zhì)或相似性質(zhì)的專項資金，只開立一個財政資金專戶，實行同戶分賬核算。每年開展財政資金專戶清理活動，對專戶開設(shè)、運轉(zhuǎn)情況及時了解，動態(tài)掌握，對于開立一年內(nèi)沒有發(fā)生資金往來業(yè)務(wù)的財政資金專戶，財政資金專戶原開戶的政策依據(jù)變化，以及沒有必要存在的財政資金專戶，都及時辦理銷戶。三是建立和完善相關(guān)制度。專戶實行嚴(yán)格的文書、會計檔案管理制度，相關(guān)憑證、賬簿、附件、報表、對賬單等均按要求裝訂有序歸檔。對專戶管理實行定期報告制度，定期報告專戶資金收支管理情況。堅持專戶年檢制度，每年按要求辦理專戶年檢。四是規(guī)范執(zhí)行專戶資金支付管理程序，國庫科按照財務(wù)會計制度的規(guī)定進行財政資金專戶資金的會計核算和歸檔，及時與開戶銀行按月核對財政資金專戶資金的收支、結(jié)余，以及總賬和明細(xì)賬的情況，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正處理。