一、 財政預算執(zhí)行情況

　　（一）8月份財政收支完成情況

　　8月份當月，全市財政收入完成24980萬元，較上年同月增收4700萬元，增長23.2%；較上月減收7390萬元，環(huán)比減少22.8%。其中：地方一般預算收入完成14018萬元，較上年同月增收2496萬元，增長21.7%；上劃中央收入完成10450萬元，較上年同月增收1895萬元，增長22.2%；出口貨物退增值稅完成512萬元，較上年同月增收309萬元，增長52.2%。

　　全市財政支出完成60444萬元，較上年同月增支12572萬元,增長26.3%；較上月減支2571萬元，環(huán)比減少4.1%。

　　市本級財政收入完成7104萬元，增長83.1%；支出完成11578萬元，增長128%。

　　（二）全市1-8月份財政收支完成情況

　　1-8月份，全市財政總收入累計完成222384萬元，比上年同期增收31054萬元，完成預算73.2%，增長16.2%，其中：地方一般預算收入完成124867萬元，比上年同期增收18532萬元，完成預算75.2%，增長17.4%；中央收入完成93261萬元，比上年同期增收10450萬元，完成預算68.6%，增長12.6%；出口貨物退增值稅完成4256萬元，增收2072萬元，完成預算216.9%，增長94.9%。

　　分級次看，市本級財政總收入累計完成66252萬元，為預算的78.1%，增長16.6%；縣(區(qū))級財政總收入完成156132萬元，為預算的71.3%，增長16.2%。

　　分部門看，國稅部門完成110166萬元，為預算的67.6%，增長11.5%；地稅部門完成70825萬元，為預算的78.6%，增長21.7%；財政部門完成41393萬元，為預算的81.3%，增長20.5%。

　　分項目看，稅收收入累計完成187943萬元，比上年同期增加25302萬元，增長15.6%，占財政收入比重達84.5%；非稅收入累計完成34441萬元，比上年同期增加5752萬元，增長20.0%。

　　1-8月份，全市財政支出累計完成438988萬元，比上年同期增支136615萬元，完成預算57.8%，增長45.2%。其中：市本級支出68983萬元，比上年同期增支25796萬元，完成預算56.1%，增長59.7%；較大的項目完成情況:一般公共服務支出56868萬元，完成預算61.2%,增長15.2%;教育支出123226萬元, 完成預算68%,增長17.1%;社會保障和就業(yè)支出69799萬元, 完成預算79.8%,增長93%;醫(yī)療衛(wèi)生支出45561萬元, 完成預算60.3%,增長85.5%;城鄉(xiāng)社區(qū)事物支出12251萬元, 完成預算42.4%,增長141.9%;農(nóng)林水事物支出62109萬元，完成預算75.8，增長150.8%；采掘電力信息等事物支出12099萬元，完成預算52.3%，增長373%；公共安全支出20759萬元，完成預算65.9%，增長153.7%。

　　二、預算執(zhí)行特點

　　(一)財政收入總體持續(xù)增長，增幅創(chuàng)新高

　　目前，全市經(jīng)濟運行平穩(wěn)，經(jīng)濟指標“穩(wěn)中向好”，為財政收入穩(wěn)定增長奠定了堅實的基礎(chǔ)。1-8月份全市財政收入同比增長16.2%，增幅繼7月份以后又創(chuàng)新高，累計完成222384萬元，地方一般預算收入完成18532萬元，繼續(xù)呈現(xiàn)穩(wěn)步增長的局面。具體有以下特點：

　　1、財政總收入和地方一般預算收入分別完成年初預算的73.2%和75.2%，分別超序時進度6.5個和8.5個百分點，但總收入在全省排名14位，全省各市排名變化不大；

　　2、從三月份開始，全市收入增幅超過全省地市平均增幅，在全省17個市增幅排名中排名均在前十位，1-8月收入累計增幅位于全省第10位，比7月份下滑一位。全省平均為13.84%，為今年以來最大增幅，其中安慶市增幅全省最大為45.03%，可見其他市增長有加速之勢。

　　3、國稅、地稅和財政部門均超額完成序時進度，分別增長11.5%、21.7%和20.5%，超序時進度0.6個、11.6個和14.3個百分點,財政部門進度一直高于國、地稅；

　　4、市直和各縣區(qū)收入比上年同期同步增長，市直超序時進度11.4、縣區(qū)超序時進度4.3個百分點，1-8月縣區(qū)財政收入累計完成156132萬元，增長16.2%，增長較大的是蕭縣、埇橋區(qū)分別為20.5%、20.4%。

　　(二)重點企業(yè)保持增長，單項收入表現(xiàn)突出

　　1、從國稅增值稅報表看，前三位的華電公司1-8月入庫稅款10800萬元，同比增長18.4%；煤礦企業(yè)在銷售收入減少3176萬元情況下入庫29524萬元，同比增長5.3%，其中朱仙莊、蘆嶺、祁東礦增長而祁南、皖北煤電、桃園下降；供電公司入庫2937萬元，同比增長14.6%。

　　2、分稅種看，企業(yè)所得稅、消費稅、出口貨物退增值稅收入迅猛增長，目前已超額完成年度預算收入任務，但增值稅和專項收入低于進度。增值稅完成81722萬元，比上年同期增長10.8%，為預算的62.7%，低于序時進度4.0個百分點，主要原因是受增值稅轉(zhuǎn)型改革的影響；營業(yè)稅完成31809萬元，增長11.7%， 完成預算的73.2%，主要是建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)營業(yè)稅增加較多，1-8月共入庫10905萬元；企業(yè)所得稅完成18249萬元，比上年同期增收3120萬元，增長 20.6%，完成預算106.7%。但若考慮到應扣除的非既期收入3045萬元（皖煤2550萬、華電495萬），實際完成15204萬元，只增長0.5%，完成預算88.9%；消費稅完成2725萬元，增長251.8%，增幅大大超過其他各項收入，為預算的102.5%已超額完成全年任務。原因是國家從今年5月1日起調(diào)整煙草消費稅，在卷煙批發(fā)環(huán)節(jié)加征一道消費稅，從而促使該稅大幅增長；出口貨物退增值稅完成4256萬元，增長94.9%，增幅僅次于消費稅，為預算的216.9%也已超額完成全年任務；耕地占用稅增長也較快為48.4%，而個人所得稅、契稅增長不足5%，需加大征收力度。

　　非稅收入完成預算的82.2%，其中：專項收入完成4169萬元，為預算的50.1%，低于序時進度16.6個百分點；行政性收費完成14511萬元增長29.6%，為預算的91.7%，高于序時進度25個百分點。主要原因是省下劃交警支隊行政性收費，目前已收入2664萬元；其他收入完成2353萬元，同期減少0.3%，為預算的131.8%已超額完成全年任務。

　　(三) 地方一般預算收入質(zhì)量繼續(xù)提高，完成較好

　　表現(xiàn)在：一是地方一般預算收入進度、比重不斷提高。1-8月份，全市地方收入完成124867萬元，為預算75.2%（中央收入為預算的68.6%），占財政收入56.1%，比去年同期提高1.1個百分點；二是地方一般預算收入增幅大。1-8月份，全市地方收入增長17.4%，高于1-7月份的16.9%，比中央收入的12.6%高4.8個百分點，主要是地方小稅快速增長拉動；另外非稅收入比重不斷下降。1-8月份，全市非稅收入完成34441萬元，占財政收入15.5%，若剔除省下劃交警行政性收費收入2664萬元，非稅收入實際完成31777萬元，占財政收入14.3%,比上年同期下降0.7個百分點。

　　（四）財政收入增長的同時應看到不足，分析原因

　　在取得以上成績的同時也應看到存在的問題和不足:

　　1、8月當月收入不理想，環(huán)比減少22.8%，未能持續(xù)7月份的高增長，僅比元月份稍高，給后幾個月造成壓力，應找出具體原因加大征收力度防止滑坡；

　　2、國稅部門總收入剛達到序時進度并且增長幅度明顯低于地稅、財政部門，征收進度過緩，市本級國稅收入未達序時進度且只增長1.3%，因此國稅部門要消除增值稅轉(zhuǎn)型造成的影響，跟蹤服務稅源大戶，加強稅收征管，減少稅收的跑冒滴漏，增加工作稅源；

　　3、縣區(qū)增長比例差距較大，蕭縣比碭山縣高18.4個百分點，碭山縣、靈璧縣增幅僅為2.1%、6.6%，碭山縣、開發(fā)區(qū)收入低于序時進度4.4、7.9個百分點，造成拖后腿現(xiàn)象，如不及早采取措施將很難完成任務。開發(fā)區(qū)企業(yè)應盡快形成可用財力，為宿州經(jīng)濟發(fā)展做出應有貢獻。

　　4、政策性減收因素作用明顯，增值稅受轉(zhuǎn)型改革的影響1-8月份收入雖比去年同期增加，但未完成序時進度。由于該稅在占我市財政收入比重在40%以上，具有舉足輕重的地位，如果環(huán)比收入繼續(xù)下滑必將給全年任務帶來巨大壓力。

　　(五)重點支出得到有力保障,總體進度偏慢

　　1-8月份，全市財政支出完成438988萬元，在上年同期增支136615萬元，同比增長45.2%，高于上年同期增幅3個百分點。但從完成年預算情況看，只為預算57.8%，落后序時進度8.9個百分點，位居全省末位，8月當月也比7月環(huán)比減少4.1%。全市各級財政應積極按照“保增長、保民生、保穩(wěn)定”的要求，積極調(diào)度資金，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障各項重點需求。

　　1、民生支出得到較好落實，1-8月份全市二十八項民生工程資金撥付13.5億元，比上年增長41%，其中：社會保障和就業(yè)支出18899萬元；醫(yī)療衛(wèi)生支出45211萬元；農(nóng)林水事務支出38915萬元；教育文化支出20266萬元。

　　2、支持企業(yè)發(fā)展資金較多，1-8月份共撥付20119萬元，增長3.6倍，主要支出項目有：支持中小企業(yè)發(fā)展支出8324萬元，開發(fā)區(qū)兌現(xiàn)優(yōu)惠政策稅收返還支出2000萬元，家電下鄉(xiāng)補貼支出4902萬元。

　　3、1-8月份財政累計支出完成情況不好，進度較慢。雖比去年同期增幅較大，除交通運輸、金融監(jiān)管支出同期減少36.9%、40.4%外，其余普遍大幅增長，國防、城鄉(xiāng)社區(qū)服務、農(nóng)林水事物、采掘電力信息等事物、糧油物資儲備等管理事物都增長100%以上，增幅最大的是采掘電力信息等事物增長373%。但是一般公共服務、公共安全、科學技術(shù)、文化體育與傳媒、醫(yī)療衛(wèi)生、城鄉(xiāng)社區(qū)服務、采掘電力信息等事物、糧油物資儲備等管理事物、金融監(jiān)管支出、債務付息支出、其他支出等11項未達序時進度，最低的是其他支出只完成預算6.2%。分級次看，市直和各縣區(qū)也都未完成序時進度，完成預算比例最大的是碭山縣為預算64.6%，開發(fā)區(qū)只完成38%。今后幾個月我們要加快支出進度，應支盡支，避免年末突擊花錢。

　　總體來說，1-8月份全市財政收入情況良好，財政支出進度較慢，隨著整體經(jīng)濟形式的回暖好轉(zhuǎn)，希望我市財政收入在9-12月份有更快增長。時間已過多半，隨著上半年各項稅種匯算清繳、緩繳稅款等一些前期增收因素逐漸消失，各項稅收政策性減征因素逐步顯現(xiàn)，財政收入的下行壓力較大。與此同時，財政支出保增長、保民生、保穩(wěn)定等剛性支出要持續(xù)增長，另外正在進行的義務教育階段教師績效工資改革、即將進行的醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革及醫(yī)療事業(yè)單位績效工資改革、政法部門經(jīng)費保障改革等都需要財政資金支持。一方面要密切關(guān)注財政經(jīng)濟形勢，加強收入征管，努力做到應收盡收，另一方面要加快支出進度，既要嚴格遵守中紀委關(guān)于厲行節(jié)約反對浪費八項要求，嚴格控制一切不必要的開支，也要大力調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保完成各項財政目標任務。