摘要：20世紀(jì)80年代以來，隨著金融證券化、金融市場一體化不斷發(fā)展，金融工具不斷創(chuàng)新，西方商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)得到了快速發(fā)展，資產(chǎn)業(yè)務(wù)所占比重越來越小，盈利水平不斷下降，而表外業(yè)務(wù)所占的比重越來越大，利潤空間不斷擴(kuò)大。我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)也得到迅速發(fā)展，但與國際同業(yè)相比，我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)范圍相對狹窄，業(yè)務(wù)量較小。為了促進(jìn)我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)發(fā)展，迅速拓展表外業(yè)務(wù)，必須了解商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容，了解我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展的意義和現(xiàn)狀以及制約發(fā)展的因素，提出我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的政策，這對于加快我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展有著深遠(yuǎn)的意義。

　　關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；表外業(yè)務(wù)；發(fā)展思考

　　20世紀(jì)80年代以來，表外業(yè)務(wù)在西方國家商業(yè)銀行發(fā)展迅速，表外業(yè)務(wù)收入占銀行總收入的比重越來越大，而我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展比較緩慢，業(yè)務(wù)發(fā)展水平落后于西方商業(yè)銀行。隨著我國金融業(yè)對外開放的不斷深入以及利率市場化進(jìn)程的不斷推進(jìn)，金融市場的競爭越來越激烈，傳統(tǒng)的存貸款業(yè)務(wù)的利潤空間越來越小。我國商業(yè)銀行必須大力推進(jìn)表外業(yè)務(wù)的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營業(yè)務(wù)多元化，拓展新的利潤來源渠道，增強(qiáng)自身的綜合實(shí)力。為了促進(jìn)我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)發(fā)展，迅速拓展表外業(yè)務(wù)，我們必須了解商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的主要內(nèi)容，了解我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展的意義和現(xiàn)狀以及制約發(fā)展因素，提出我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的政策，這對于加快我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展有著深遠(yuǎn)的意義。

　　一、表外業(yè)務(wù)的基本概述

　　(一)表外業(yè)務(wù)的定義

　　表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所從事的、按照現(xiàn)行的會計(jì)準(zhǔn)則不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)、不形成現(xiàn)實(shí)資產(chǎn)負(fù)債，但能增加銀行收益的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)是有風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營活動，形成銀行的或有資產(chǎn)或有負(fù)債，其中一部分還有可能轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行的實(shí)有資產(chǎn)和實(shí)有負(fù)債，所以，通常要求在會計(jì)報(bào)表的附注中予以揭示。

　　廣義的表外業(yè)務(wù)則除了包括狹義的表外業(yè)務(wù)，還包括結(jié)算、代理、咨詢等無風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營活動。廣義的表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行從事的所有不在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)，但通常我們所說的表外業(yè)務(wù)主要指的是狹義的表外業(yè)務(wù)。

　　(二)表外業(yè)務(wù)的種類

　　1．擔(dān)保類表外業(yè)務(wù)。擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。

　　2．承諾類表外業(yè)務(wù)。承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在未來某一日期按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，主要指貸款承諾包括可撤銷承諾，包括透支額度等；不可撤銷承諾，包括備用信用額度、回購協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。

　　3．交易類表外業(yè)務(wù)。交易類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務(wù)，主要包括遠(yuǎn)期合約，包括利率遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期外匯合約；金融期貨；互換，包括利率互換和貨幣互換；期權(quán)，包括股票指數(shù)期權(quán)、外匯期權(quán)、利率期權(quán)、期貨期權(quán)、債券期權(quán)等。

　　二、我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展的積極意義

　　(一)規(guī)避資本管制,提高盈利水平

　　我國商業(yè)銀行主要經(jīng)營業(yè)務(wù)是傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，其中，存貸款業(yè)務(wù)是主要經(jīng)營的業(yè)務(wù)種類，貸款利息收入是我國商業(yè)銀行的主要收入來源。隨著我國利率市場化改革的推進(jìn)，我國商業(yè)銀行的利率不斷在變動中，存貸款利差越來越小，使得我國商業(yè)銀行傳統(tǒng)的存貸款利差獲利水平不斷降低，因此，我國商業(yè)銀行必須適應(yīng)金融市場環(huán)境的變化，開拓新的利潤來源渠道，提高利潤水平。商業(yè)銀行為了維持其盈利水平，設(shè)法規(guī)避資本管制給銀行經(jīng)營帶來的限制，注重發(fā)展對資本沒有要求或?qū)�資本要求極低的表外業(yè)務(wù)，使商業(yè)銀行在不增加資本金甚至減少資本金的情況下，仍能夠擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模，增加業(yè)務(wù)收入，提高商業(yè)銀行的盈利水平。

　　(二)優(yōu)化資源配置。擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍

　　我國商業(yè)銀行發(fā)展表外業(yè)務(wù)，有利于商業(yè)銀行合理配置人力資源、財(cái)力資源、信息資源和物力資源等，不但可以將商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍從傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)擴(kuò)展到創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)，而且還可以使商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍從信用業(yè)務(wù)拓展到非信用業(yè)務(wù)，并充分發(fā)揮商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)眾多、技術(shù)先進(jìn)、信息靈通、信譽(yù)良好、實(shí)力雄厚、經(jīng)驗(yàn)豐富、資金充裕等優(yōu)勢，擴(kuò)展業(yè)務(wù)范圍，大力發(fā)展表外業(yè)務(wù)，在新的業(yè)務(wù)經(jīng)營領(lǐng)域中開辟新的利潤來源。

　　(三)適應(yīng)環(huán)境變化．轉(zhuǎn)移經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)

　　在融資證券化和利率市場化的環(huán)境下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)來源在減少，存貸利差在縮小，同時面臨著多種風(fēng)險(xiǎn)。現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行的利潤主要來自存貸利差和證券投資的收益，無論是商業(yè)銀行貸款還是證券投資，都是商業(yè)銀行資金運(yùn)用的業(yè)務(wù)，不但靠存貸款利差日益縮小，而且面臨著許多風(fēng)險(xiǎn)。主要風(fēng)險(xiǎn)有：信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等這些風(fēng)險(xiǎn)主要是借款人到期不能償還貸款本息而造成貸款損失，或因所投資的證券難以交易而使銀行收入損失，或因不可預(yù)期的物價上漲而使銀行實(shí)際收入下降，或因市場利率變動引起證券價格的變動而造成銀行證券投資資本的損失。因此，通過開展表外業(yè)務(wù)，則可以避免、轉(zhuǎn)移和分散商業(yè)銀行經(jīng)營資產(chǎn)業(yè)務(wù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。衍生金融工具對轉(zhuǎn)移或降低風(fēng)險(xiǎn)都有很好的作用，特別是金融期貨、金融期權(quán)、互換、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等都具有轉(zhuǎn)移價格風(fēng)險(xiǎn)的功能，而備用信用證、票據(jù)發(fā)行便利等工具則可以分散、轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)。

　　(四)增加資金來源，提高我國市場競爭力

　　商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)大都具有高度的流動性和可轉(zhuǎn)讓性，特別是商業(yè)銀行通過有追索權(quán)的貸款出售，可以將流動性差的貸款證券化，從而獲得新的資金來源，加速銀行資金的周轉(zhuǎn)。借助于表外業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行大大彌補(bǔ)了其資金缺口，增強(qiáng)了資產(chǎn)的流動性。

　　商業(yè)銀行為了吸引客戶，留住客戶，就必須為客戶提供多元化服務(wù)，發(fā)展表外業(yè)務(wù)正是為客戶提供多元化服務(wù)的行之有效途徑。商業(yè)銀行通過表外業(yè)務(wù)提供的多元化服務(wù)，可以擴(kuò)大銀行的顧客群，滿足不同客戶的不同需求，與客戶建立更廣泛的聯(lián)系，從而使商業(yè)銀行不斷擴(kuò)大市場占有率。同時發(fā)展表外業(yè)務(wù)也可以提高商業(yè)銀行的市場競爭力，而商業(yè)銀行的競爭能力取決于其經(jīng)濟(jì)實(shí)力，包括資本充足率、盈利能力和資產(chǎn)負(fù)債的規(guī)模。商業(yè)銀行通過開展表外業(yè)務(wù)，是提高商業(yè)銀行資本充足率的有效途徑，可以間接增加資產(chǎn)與負(fù)債規(guī)模，并以手續(xù)費(fèi)和傭金收入的形式擴(kuò)大商業(yè)銀行利潤。

　　三、我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展的存在問題

　　(一)經(jīng)營理念落后，盈利觀念淡薄

　　我國銀行長期在“統(tǒng)收統(tǒng)支，統(tǒng)存統(tǒng)貸”的體制下，只重視資產(chǎn)和負(fù)債業(yè)務(wù)的發(fā)展，不重視表內(nèi)業(yè)務(wù)的發(fā)展。隨著我國經(jīng)濟(jì)金融體制改革的不斷深化，我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)有了一定程度的發(fā)展，但與社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展對商業(yè)銀行拓展表外業(yè)務(wù)的要求，與西方商業(yè)銀行發(fā)達(dá)的表外業(yè)務(wù)發(fā)展相比，無論是在業(yè)務(wù)數(shù)量，還是在業(yè)務(wù)質(zhì)量上都存在較大的差距，其主要原因是經(jīng)營理念落后，市場競爭意識差，盈利觀念淡薄，對表外業(yè)務(wù)的重要性認(rèn)識不足，對表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展缺乏動力，沒有形成對表外業(yè)務(wù)有效的監(jiān)督管理機(jī)制。

　　(二)分業(yè)經(jīng)營限制，金融市場欠發(fā)達(dá)

　　我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定銀行業(yè)實(shí)行嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營，商業(yè)銀行在涉及證券、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域時不能提供相應(yīng)的綜合理財(cái)業(yè)務(wù)。分業(yè)經(jīng)營極大地限制了表外業(yè)務(wù)的拓展空間，割裂了商業(yè)銀行與資本市場的聯(lián)系，商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)受到很大的局限。

　　我國金融市場相對不發(fā)達(dá)，企業(yè)債券市場和商業(yè)票據(jù)市場在規(guī)模，流通機(jī)制等還都很不完善；股票市場雖歷經(jīng)改革，有所發(fā)展，但仍存在市場分割、投機(jī)嚴(yán)重等問題；金融衍生產(chǎn)品中的擔(dān)保類、承諾類等表外業(yè)務(wù)與企業(yè)債券市場、商業(yè)票據(jù)市場的興衰高度相關(guān)。而更高層次的表外業(yè)務(wù)如金融衍生產(chǎn)品交易服務(wù)等要以高度發(fā)達(dá)的金融市場，特別是金融衍生產(chǎn)品市場為依托。我國現(xiàn)階段金融市場的欠發(fā)達(dá)嚴(yán)重阻礙了我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　(三)發(fā)展規(guī)模較小。業(yè)務(wù)品種單一

　　現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的發(fā)展規(guī)模較小，業(yè)務(wù)品種較為單一，其表外業(yè)務(wù)規(guī)模一般只占資產(chǎn)總額的比例很低，表外業(yè)務(wù)品種也主要是一些傳統(tǒng)的服務(wù)性和風(fēng)險(xiǎn)性業(yè)務(wù)，如備用信用證以及銀行承兌匯票、保函等與貿(mào)易服務(wù)密切相關(guān)的金融服務(wù)業(yè)務(wù)。在咨詢業(yè)務(wù)方面，也僅開辦了查賬等簡單的服務(wù)業(yè)務(wù)；而為企業(yè)擔(dān)當(dāng)財(cái)務(wù)顧問、投資顧問，為公司的合并、收購、重組提供咨詢服務(wù)等方面業(yè)務(wù)則涉及很少。各類擔(dān)保、貸款或投資承諾、貨幣互換與利率互換、票據(jù)發(fā)行便利、遠(yuǎn)期利率協(xié)議等新興表外業(yè)務(wù)未得到有效開展。

　　從管理上看，目前我國商業(yè)銀行在表外業(yè)務(wù)的發(fā)展上，從上到下缺乏主管機(jī)構(gòu)和總體規(guī)劃，缺乏明確的業(yè)務(wù)范圍和發(fā)展目標(biāo)。從政策法規(guī)看，我國金融監(jiān)管當(dāng)局存在重表內(nèi)輕表外的現(xiàn)象，十分缺乏配套的政策法規(guī)，表外業(yè)務(wù)基本處于無法可依的狀態(tài)，同時缺乏自上而下的激勵與規(guī)范，不利于我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的整體發(fā)展。

　　(四)技術(shù)力量不足。缺乏專業(yè)人才

　　隨著科學(xué)技術(shù)革命的飛速發(fā)展，特別是計(jì)算機(jī)技術(shù)和通訊技術(shù)前所未有的發(fā)展，并廣泛應(yīng)用于金融領(lǐng)域，徹底改變了金融業(yè)的傳統(tǒng)操作方式，銀行業(yè)務(wù)成本大幅降低。數(shù)據(jù)處理電腦化、信息傳遞網(wǎng)絡(luò)化和資金轉(zhuǎn)賬電子化為表外業(yè)務(wù)達(dá)到規(guī)模經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造了有利條件，特別是信息處理技術(shù)的發(fā)展，使銀行有條件不斷設(shè)計(jì)出新的衍生金融工具，并將全球主要金融市場的業(yè)務(wù)緊密聯(lián)系起來。我國商業(yè)銀行雖然擁有較位先進(jìn)的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)系統(tǒng)，但與西方國家商業(yè)銀行相比，計(jì)算機(jī)技術(shù)與信息產(chǎn)業(yè)的發(fā)展以及其它科技水平明顯落后，與表外業(yè)務(wù)快速發(fā)展的要求仍存在著一定差距，特別是軟件程序開發(fā)能力不足，計(jì)算機(jī)應(yīng)用配套能力欠佳，管理信息系統(tǒng)有待完善。

　　商業(yè)銀行是一個集高技術(shù)、高智能型行業(yè)，而表外業(yè)務(wù)更是知識與技術(shù)密集型的產(chǎn)品，是人才、技術(shù)、資金、網(wǎng)絡(luò)、信息和信譽(yù)于一體的集合，涉及金融、財(cái)會、法律、稅收、管理、計(jì)算機(jī)等諸多領(lǐng)域，商業(yè)銀行要拓展表外業(yè)務(wù)需要大批復(fù)合型金融人才，這些人才需要熟悉國際金融業(yè)務(wù)，精通先進(jìn)電子技術(shù)，掌握現(xiàn)代管理和了解法律法規(guī)等多方面知識，但目前在我國商業(yè)銀行的從業(yè)人員中普遍存在的現(xiàn)象：懂得一般操作的人員多，缺乏精通管理的人員；懂得傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的人員多，缺乏精通創(chuàng)新業(yè)務(wù)的人員；懂得單項(xiàng)業(yè)務(wù)的人員多，缺乏精通計(jì)算機(jī)、外語和國際業(yè)務(wù)等多項(xiàng)業(yè)務(wù)的人員。我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)經(jīng)營及管理人員的數(shù)量與素質(zhì)明顯不足。

　　四、加快我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展的主要對策

　　(一)切實(shí)轉(zhuǎn)變觀念。提高思想認(rèn)識

　　我國商業(yè)銀行的各行領(lǐng)導(dǎo)必須在經(jīng)營思想、經(jīng)營方式和經(jīng)營策略等方面盡快轉(zhuǎn)變觀念，要把拓展表外業(yè)務(wù)上升到關(guān)系本行前途命運(yùn)的高度來認(rèn)識，切實(shí)將拓展表外業(yè)務(wù)工作納入重要的日程，與做好存款業(yè)務(wù)、提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量工作一起，齊抓并進(jìn)；要正確把握好開拓創(chuàng)新的表外業(yè)務(wù)和開展傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)的關(guān)系，確立雙并重、同開展的基本業(yè)務(wù)思想，加快表外業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　我國商業(yè)銀行的廣大員工要提高對開辦表外業(yè)務(wù)的重要性的認(rèn)識，認(rèn)識到開辦表外業(yè)務(wù)是增強(qiáng)市場競爭力，轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)，滿足客戶多樣化需要，增加效益渠道的措施，廣大員工通過強(qiáng)化服務(wù)意識，轉(zhuǎn)變服務(wù)態(tài)度，改變服務(wù)作風(fēng)，運(yùn)用服務(wù)技巧，提高服務(wù)質(zhì)量，樹立一切工作都是為了商業(yè)銀行發(fā)展的全新觀念，進(jìn)一步推動表外業(yè)務(wù)發(fā)展，增加商業(yè)銀行自身的利潤來源。

　　(二)推進(jìn)混業(yè)經(jīng)營，營造寬松環(huán)境

　　現(xiàn)階段我國金融機(jī)構(gòu)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理，這一現(xiàn)狀限制了銀行、證券、保險(xiǎn)企業(yè)之間的業(yè)務(wù)互通，使我國商業(yè)銀行在拓展表外業(yè)務(wù)時受到許多限制。金融機(jī)構(gòu)由分業(yè)經(jīng)營向混業(yè)經(jīng)營轉(zhuǎn)變是現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的趨勢，特別是在我國金融業(yè)開放后，金融市場競爭更加激烈，擴(kuò)大商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍，允許商業(yè)銀行適度混業(yè)經(jīng)營，不但可以提高我國商業(yè)銀行自身的收益水平，而且更重要的是能夠有效發(fā)揮我國商業(yè)銀行拓展表外業(yè)務(wù)范圍帶來的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。

　　我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新需要有一個寬松的金融政策環(huán)境。我國有的金融政策和制度制約著我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)發(fā)展，使得我國商業(yè)銀行的部分表外業(yè)務(wù)品種仍不能得到開發(fā)，特別是出于以防范風(fēng)險(xiǎn)為目的，衍生金融工具業(yè)務(wù)的開展受到嚴(yán)格的限制，不僅政策空間較小，而且交易市場十分狹窄。因此，我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，不僅需要我國商業(yè)銀行自身努力，而且需要營造相應(yīng)的金融環(huán)境，特別是金融政策環(huán)境，積極推進(jìn)金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營。只有放開對表外業(yè)務(wù)限制、放開金融市場、推出創(chuàng)新產(chǎn)品、創(chuàng)造有效需求，才能夠從根本上推動我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展。

　　(三)擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，豐富業(yè)務(wù)品種

　　西方國家金融業(yè)的監(jiān)管寬松以及混業(yè)經(jīng)營的發(fā)展，使得西方商業(yè)銀行的金融服務(wù)能夠順利地向存貸款業(yè)務(wù)延伸和發(fā)展，自主經(jīng)營表外業(yè)務(wù)，因而其表外業(yè)務(wù)不但品種豐富，而且技術(shù)成熟，表外業(yè)務(wù)呈多樣化程度發(fā)展。我國商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)品種雖然在近年來有了較大程度的增加，但相對于西方商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新的品種，我國商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)不但規(guī)模較小，而且品種單一，對盈利的貢獻(xiàn)度較低，不能滿足表外業(yè)務(wù)全面發(fā)展的需要，而且受我國金融市場不成熟和金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營的影響，金融創(chuàng)新受到一定程度的抑制，衍生金融工具交易等新興的、高附加值的表外業(yè)務(wù)品種開展比較緩慢。

　　我國商業(yè)銀行表外產(chǎn)品開發(fā)要按市場機(jī)制進(jìn)行，并從有針對性地滿足客戶需要著手。從新產(chǎn)品創(chuàng)意開始，要明確表外業(yè)務(wù)新產(chǎn)品的利益點(diǎn)，明確新產(chǎn)品的主要購買者或購買群體；在表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新產(chǎn)品設(shè)計(jì)前首先要對新產(chǎn)品開發(fā)的成本、利潤、資金回收。營銷方案以及銀行資金的預(yù)算進(jìn)行分析；在產(chǎn)品試銷階段，要確定潛在的客戶是否會接受該項(xiàng)新產(chǎn)品，要保證產(chǎn)品能夠發(fā)揮其應(yīng)有的功能；在建立了供貨系統(tǒng)并實(shí)施了市場營銷計(jì)劃之后，就要開始組織新產(chǎn)品的批量生產(chǎn)，將產(chǎn)品推向市場。因此，為了更好地進(jìn)行表外業(yè)務(wù)創(chuàng)新，我國商業(yè)銀行應(yīng)盡快建立根據(jù)成本、收益的分析方式以及通過對客戶的需求調(diào)查，建立嚴(yán)格的按新產(chǎn)品開發(fā)程序進(jìn)行表外業(yè)務(wù)產(chǎn)品開發(fā)的機(jī)制，以擴(kuò)大表外業(yè)務(wù)規(guī)模，開發(fā)出更多的表外業(yè)務(wù)品種，滿足市場需要。

　　(四)加大科技投入，引進(jìn)培養(yǎng)人才

　　我國商業(yè)銀行建立現(xiàn)代計(jì)算機(jī)信息網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)是開展表外業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)和關(guān)鍵，應(yīng)加大對現(xiàn)代通信技術(shù)、計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、數(shù)據(jù)采集及處理技術(shù)等的投資力度，建立完善的計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)和信息系統(tǒng)形成多功能、多元化、高效率的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)，提高表外業(yè)務(wù)的科技含量，提高表外業(yè)務(wù)綜合競爭力，為加速發(fā)展表外業(yè)務(wù)發(fā)展提供技術(shù)的支持和可靠的保證。

　　我國商業(yè)銀行要加快對表外業(yè)務(wù)的發(fā)展，要采取切實(shí)可行的用人機(jī)制，主要措施有：一是大量培養(yǎng)表外業(yè)務(wù)人才。我國商業(yè)銀行可以從現(xiàn)有的從業(yè)人員中選拔精通表外業(yè)務(wù)、善于鉆研表外業(yè)務(wù)的人員安排到表外業(yè)務(wù)崗位上，對他們進(jìn)行表外業(yè)務(wù)方面較高層次的知識培訓(xùn)，為表外業(yè)務(wù)的拓展奠定基礎(chǔ)。二是引進(jìn)表外業(yè)務(wù)人才。我國商業(yè)銀行可以面向社會、大專院校以及其他金融機(jī)構(gòu)等引進(jìn)一些具有較高理論知識和豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的專門人才，充實(shí)到表外業(yè)務(wù)發(fā)展的人才隊(duì)伍中來，以促進(jìn)表外業(yè)務(wù)的管理與發(fā)展。