內(nèi)容提要：隨著知識經(jīng)濟的到來，知識產(chǎn)權(quán)越來越成為一個國家“軟國力”的重要內(nèi)容。我國于2004年提出研究與實施知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略。知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)業(yè)化實施是知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略得以發(fā)揮作用的關(guān)鍵，而知識產(chǎn)權(quán)評估則是實現(xiàn)知識產(chǎn)權(quán)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的重要一環(huán)，在知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略框架下，如何開展知識產(chǎn)權(quán)的評估工作，是理論需要研究和現(xiàn)實需要解決的重要問題。本文在分析知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展以及知識產(chǎn)權(quán)評估三者關(guān)系的同時，提出了知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略下資產(chǎn)評估應(yīng)注意的問題，即樹立知識產(chǎn)權(quán)評估的企業(yè)服務(wù)觀念，普及知識產(chǎn)權(quán)評估的價值理念，建立知識產(chǎn)權(quán)評估的案例信息系統(tǒng)，構(gòu)筑以咨詢、評估、交易為鏈條的產(chǎn)業(yè)化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

　　一、知識產(chǎn)權(quán)評估是知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略實施的重要一環(huán)

　　隨著知識經(jīng)濟的到來，知識產(chǎn)權(quán)在經(jīng)濟發(fā)展中處于日益重要的地位，已經(jīng)成為一個國家、一個企業(yè)的核心競爭力之一。近幾年，我國知識產(chǎn)權(quán)在立法、申請授權(quán)、體系建設(shè)等方面取得了顯著成果。從專利情況來看，2003年，國家知識產(chǎn)權(quán)局受理的三種專利申請總量為308496件，同比增長22.1%，其中：發(fā)明105322件，同比增長31.3%；實用新型107600件，增長17.2%；外觀設(shè)計94055件，增長18.7%.國內(nèi)的發(fā)明專利申請數(shù)量首次超過了來自國外的申請，同時，我國商標申請注冊總量創(chuàng)紀錄地突破40萬件，達到42.5萬件，已連續(xù)多年居世界第一位。

　　就國家戰(zhàn)略而言，美日等發(fā)達國家都相應(yīng)建立起本國的知識產(chǎn)權(quán)計劃或戰(zhàn)略，我國的國家知識產(chǎn)權(quán)局2001年提出實施專利戰(zhàn)略，2004年提出研究與實施知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，這將是未來我國以知識產(chǎn)權(quán)立國的重要步驟。實施知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略，是指通過加快建設(shè)和不斷提高知識產(chǎn)權(quán)的創(chuàng)造、管理、實施和保護能力，加快建設(shè)和不斷完善現(xiàn)代知識產(chǎn)權(quán)制度，造就宏大的高素質(zhì)知識產(chǎn)權(quán)人才隊伍，以促進經(jīng)濟社會發(fā)展目標實現(xiàn)的總體謀劃。大力促進擁有知識產(chǎn)權(quán)的技術(shù)的實施，使這些技術(shù)迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力，是實施知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的根本目的，這也對知識產(chǎn)權(quán)評估工作提出了新的要求。

　　從國外的發(fā)展經(jīng)驗來看，美國通過實施《聯(lián)邦技術(shù)轉(zhuǎn)移法》、《技術(shù)轉(zhuǎn)讓商業(yè)化法》等法案，推動“產(chǎn)學研”合作開發(fā)高新技術(shù)，大力扶植高新技術(shù)的產(chǎn)業(yè)化，促進了技術(shù)的轉(zhuǎn)移與擴散，加快了美國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級。應(yīng)該說，知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)業(yè)化實施是知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略得以發(fā)揮作用的關(guān)鍵。在推動專利技術(shù)的實施方面，日本政府建立專利信息的專家咨詢系統(tǒng)和專利戰(zhàn)略分析系統(tǒng)。日本專家認為，專利實施較低的主要原因是專利與現(xiàn)實市場嚴重脫節(jié)，在專利和市場之間缺少一個重要的產(chǎn)業(yè)化渠道，并建議發(fā)展技術(shù)中介產(chǎn)業(yè)。同時，日本知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略在實施的過程中，運用促進知識產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓和流通的活用戰(zhàn)略，使發(fā)明創(chuàng)造和研究開發(fā)成果產(chǎn)業(yè)化，最大限度地實現(xiàn)經(jīng)濟社會效益?；钣脩?zhàn)略的實施措施包括：促進大學和公共研究機構(gòu)、企業(yè)的知識產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓和流通；建立和完善知識產(chǎn)權(quán)價值的評價體系；提高經(jīng)營者意識；開發(fā)知識產(chǎn)權(quán)交易系統(tǒng)軟件等。該計劃在戰(zhàn)略性利用方面其中一個重要的內(nèi)容就是到2004年度末確立知識產(chǎn)權(quán)評估方法，制定知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略指標?？梢?，知識產(chǎn)權(quán)評估已經(jīng)成為實施知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的重要步驟。

　　隨著我國專利申請數(shù)量、商標注冊數(shù)量逐年增加，目前有相當一部分權(quán)利人在獲得權(quán)利證書后，積極尋求知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)業(yè)化途徑，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓以及知識產(chǎn)權(quán)入股頻繁發(fā)生，而知識產(chǎn)權(quán)本身的交易價值的度量，成為擺在投融資交易雙方面前的難題。培育知識產(chǎn)權(quán)專業(yè)評估機構(gòu)，提供知識產(chǎn)權(quán)評估的專業(yè)服務(wù)，并構(gòu)建系統(tǒng)的知識產(chǎn)權(quán)評估體系，是實現(xiàn)知識產(chǎn)權(quán)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的重要一環(huán)，這對于在全國范圍內(nèi)實施知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略也至關(guān)重要。

　　就知識產(chǎn)權(quán)評估的目的而言，主要分為以下幾種：企業(yè)重組與收購及合資前價值評估；知識產(chǎn)權(quán)貿(mào)易中的直接轉(zhuǎn)讓和購買；通過債務(wù)融資獲取資本構(gòu)成；確定知識產(chǎn)權(quán)許可證的合理使用費率；納稅計劃與執(zhí)行；知識產(chǎn)權(quán)產(chǎn)品的保險問題；知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)訴訟支持及爭議的解決。目前實際進行的評估業(yè)務(wù)大多是產(chǎn)權(quán)變動為主的委托人被動的法定評估事項。另外，隨著中國加入WTO，外資同中國各行業(yè)的合資、合作不斷加深，雙方均十分關(guān)注維護自身知識產(chǎn)權(quán)方面的權(quán)利。知識產(chǎn)權(quán)價值的確定直接關(guān)系雙方的權(quán)利、利益的分配以及國有資產(chǎn)的保值增值問題。可以說以知識產(chǎn)權(quán)變動為目的的評估已經(jīng)成為法定資產(chǎn)評估的重要部分，但由市場培育起來的以咨詢?yōu)槟康牡闹R產(chǎn)權(quán)評估逐漸興起，權(quán)利人越來越希望從資產(chǎn)評估以及價值確定的角度來重新審視知識產(chǎn)權(quán)的未來前景，并且能夠從未來收益的角度最大程度地管理、經(jīng)營其知識產(chǎn)權(quán)，使之發(fā)揮出更大的效益，這些都將極大地促進知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展以及知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略的實施。

　　二、知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略下資產(chǎn)評估應(yīng)注意的問題

　?。ㄒ唬淞⒅R產(chǎn)權(quán)評估的企業(yè)服務(wù)觀念

　　美國專利商標局（USPTO）于2004年1月12日公布了2003年獲美國發(fā)明專利最多的10家私營企業(yè)名單，其中美國4家，日本4家，荷蘭1家，韓國1家，IBM公司再次名列榜首，獲3，415項專利，比第二名佳能株式會社高出70%多。從未來知識產(chǎn)權(quán)發(fā)展的趨勢來看，職務(wù)發(fā)明所占的比重越來越大，作為知識產(chǎn)權(quán)擁有者的企業(yè)發(fā)明人特別是大的跨國企業(yè)，將成為引領(lǐng)科技發(fā)展的主體。因此，知識產(chǎn)權(quán)評估應(yīng)該擺脫以前被動接受法定評估事項的慣例，更積極主動地為企業(yè)特別是大的跨國企業(yè)提供全方面的知識產(chǎn)權(quán)評估咨詢服務(wù)，并與法律服務(wù)部門、產(chǎn)權(quán)交易部門共同促進企業(yè)發(fā)明人更加合理有效地利用知識產(chǎn)權(quán)，并促進知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利人從資產(chǎn)評估角度重新判斷其知識產(chǎn)權(quán)的市場價值，通過產(chǎn)權(quán)交易使其更好地為企業(yè)使用從而轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實的生產(chǎn)力。

　　（二）普及知識產(chǎn)權(quán)評估的價值理念

　　在我國2003年三種專利的申請中，申請人為個人的共148782件，占全國國內(nèi)專利申請總量的59.22%，申請人為大專院校的共10252件，占4.08%，申請人為科研單位的共6998件，占2.79%，申請人為工礦企業(yè)的共84117件，占33.4%，申請人為機關(guān)團體的共1089件，占0.42%.從上面的數(shù)據(jù)我們可以看出，在整個專利申請上，個人申請人占據(jù)主要的數(shù)量，其次為工礦企業(yè)。從專利權(quán)所有人的情況來看，隨著國內(nèi)社會對知識產(chǎn)權(quán)認知度的提高，目前有相當一部分權(quán)利人在獲得專利證書、商標證書或者專利申請受理通知書后，積極尋求產(chǎn)業(yè)化途徑，但是交易雙方對同一知識產(chǎn)權(quán)的價值認定相差較大，而且部分權(quán)利人特別是個人，很少從產(chǎn)業(yè)化以及市場的角度來合理評價其知識產(chǎn)權(quán)的未來收益。例如，“趣味捕蠅器”實用新型專利的權(quán)利人預(yù)測全國大約有2億家庭，如果有一半的家庭使用其產(chǎn)品，而每個產(chǎn)品收益0.5元，則將形成一個5000萬利潤的市場，這樣的預(yù)測缺乏市場的依據(jù)。而知識產(chǎn)權(quán)評估的思路就是從知識產(chǎn)權(quán)的法律狀態(tài)、技術(shù)狀態(tài)、產(chǎn)業(yè)化狀態(tài)、市場狀態(tài)等方面出發(fā)，考慮知識產(chǎn)權(quán)在用用途以及最佳使用等情況，用知識產(chǎn)權(quán)未來一定期限的折現(xiàn)收益來衡量其現(xiàn)實的市場價值。因此，這些評估理念的普及將有助于減少權(quán)利人與交易人之間的價值錯位，并使得專利人更多地從產(chǎn)業(yè)化的后端考慮其前端的知識產(chǎn)權(quán)的價值創(chuàng)造以及發(fā)展的方向。

　　目前知識產(chǎn)權(quán)評估大多采用收益法，收益法計算的預(yù)測是建立在眾多因素影響下的知識產(chǎn)權(quán)實施效果基礎(chǔ)上的，而這些影響知識產(chǎn)權(quán)價值的因素應(yīng)該為評估人員以及廣大權(quán)利人所了解。就專利而言，主要涉及到的影響因素有法律因素，技術(shù)因素，產(chǎn)業(yè)因素等。

　　1.法律因素

　　主要包括：（1）權(quán)屬的完整性，即該專利人或委托人所擁有的專利權(quán)權(quán)屬的完備程度。權(quán)屬越完整，則其體現(xiàn)的價值就越大。（2）法律的保護程度，包括兩個方面，專利所處的狀態(tài)以及權(quán)利要求的完整性。專利所處的狀態(tài)指技術(shù)在專利申請中所處的狀態(tài)，是處于初審階段還是實質(zhì)性審查階段或是獲得專利證書階段，越是在后面的階段其價值越大。專利的類型不同，保護程度也不一樣，發(fā)明專利由于通過實質(zhì)性審查，因此剽竊他人專利或者在獲得專利證書后被宣告撤銷的可能性較小。相對于其他兩類專利而言，其技術(shù)含量較高，申請的周期較長，權(quán)利人承擔的風險也較大，因此價值相對較高。權(quán)利要求的完整性是指專利申請權(quán)利要求書所提出的需要保護的專利的范圍，也體現(xiàn)了權(quán)利要求書的質(zhì)量問題，有的權(quán)利要求完整，較好的保護專利權(quán)人的權(quán)利。有的權(quán)利要求不完整，僅僅保護專利權(quán)人的一部分的權(quán)利。（3）剩余使用年限，一般要采取專利技術(shù)的經(jīng)濟壽命與法定使用年限孰短的辦法來確定剩余使用年限，使用年限越長其價值越大。

　　2.技術(shù)因素

　　技術(shù)因素主要包括專利的創(chuàng)新程度也即是技術(shù)的先進程度；技術(shù)的發(fā)展階段；技術(shù)競爭優(yōu)勢，即技術(shù)實施過程中存在關(guān)鍵的技術(shù)訣竅，技術(shù)復(fù)雜程度高，而該技術(shù)訣竅不易被分析、試驗、模擬。因為技術(shù)超額收益主要體現(xiàn)在其壟斷的收益上，技術(shù)越具有競爭優(yōu)勢，其壟斷程度也越高，技術(shù)產(chǎn)品的市場占有率也會相應(yīng)較高，技術(shù)產(chǎn)品較難替代。

　　3.產(chǎn)業(yè)因素

　　主要包括（1）產(chǎn)業(yè)化程度，即該技術(shù)可進行產(chǎn)業(yè)化的難易程度，實施的條件要求是否苛刻，進行產(chǎn)業(yè)化越容易，實施專利技術(shù)越容易進行，專利的實施的可能性就越大。（2）國家政策適應(yīng)性，也即是該技術(shù)實施所在的產(chǎn)業(yè)與國家產(chǎn)業(yè)政策一致性。只有專利與國家產(chǎn)業(yè)政策一致起來，才會得到國家及地方的支持，該項專利才會迅速形成產(chǎn)業(yè)，越是國家鼓勵，技術(shù)實施的價值越能夠較快的發(fā)揮出來。（3）產(chǎn)業(yè)應(yīng)用范圍，主要是指專利技術(shù)的現(xiàn)在和未來可能應(yīng)用領(lǐng)域的大小，應(yīng)用的范圍越廣，其價值發(fā)揮的程度越大。（4）技術(shù)產(chǎn)品被市場所接受的程度，市場越需要的產(chǎn)品，其中的技術(shù)所體現(xiàn)的價值就越大。

　　另外部分行業(yè)的特殊因素如醫(yī)藥行業(yè)的藥證，臨床試驗，網(wǎng)絡(luò)安全技術(shù)的有關(guān)批準證書，對專利權(quán)價值的影響也較為重大，因為這些特殊因素是專利技術(shù)產(chǎn)業(yè)化實施的必備要件。以上這些因素是進行知識產(chǎn)權(quán)評估時所要注重考慮的，也是知識產(chǎn)權(quán)的未來價值體現(xiàn)的關(guān)鍵。

　?。ㄈ┙⒅R產(chǎn)權(quán)評估的案例信息系統(tǒng)

　　我國資產(chǎn)評估業(yè)已有十多年的發(fā)展歷史，現(xiàn)已擁有獨立的評估隊伍，成為一個新興的行業(yè)。但從知識產(chǎn)權(quán)評估的角度上來看，無論在機構(gòu)、人員隊伍、法規(guī)等方面，都沒有形成一套比較成熟的體系。同時知識產(chǎn)權(quán)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展也需要系統(tǒng)而完善的評估體系來支撐，建立一個動態(tài)的基礎(chǔ)資料數(shù)據(jù)庫以及案例信息系統(tǒng)，成為知識產(chǎn)權(quán)評估更好地為知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略服務(wù)的內(nèi)在要求。

　　目前，國家知識產(chǎn)權(quán)局已開始研究專利權(quán)評估的具體方法、程序和有關(guān)參數(shù)的選取等問題，并將逐漸形成一個共同遵循的規(guī)范性文件，筆者認為，分階段建立知識產(chǎn)權(quán)評估體系是較為現(xiàn)實的做法，可以選擇在知識產(chǎn)權(quán)領(lǐng)域中占有重要地位的專利權(quán)作為知識產(chǎn)權(quán)評估系統(tǒng)化研究的第一步，首先構(gòu)筑一套科學合理的專利評估數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，在其后的階段，利用專利評估系統(tǒng)的建設(shè)經(jīng)驗，逐步擴大到其他知識產(chǎn)權(quán)的評估，進而逐步構(gòu)建以專利權(quán)、商標權(quán)、著作權(quán)為支架的知識產(chǎn)權(quán)評估標準體系以及案例信息系統(tǒng)。

　　（四）構(gòu)筑以咨詢、評估、交易為鏈條的產(chǎn)業(yè)化服務(wù)網(wǎng)絡(luò)

　　知識產(chǎn)權(quán)戰(zhàn)略是一個系統(tǒng)的工程，而知識產(chǎn)權(quán)評估只是這個系統(tǒng)工程的重要一環(huán)，要想使知識產(chǎn)權(quán)更快地發(fā)揮效益，創(chuàng)造出更大的生產(chǎn)力，就必須構(gòu)建一個知識產(chǎn)權(quán)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。而這個網(wǎng)絡(luò)連接著咨詢、評估、交易等