[內(nèi)容提要]加入WTO后，必須高度重視金融安全，因此，必須按照國際慣例，加強(qiáng)對外資銀行的監(jiān)管。

　　[關(guān)鍵詞]金融；金融監(jiān)管；金融安全

　　金融是國民經(jīng)濟(jì)的神經(jīng)中樞，是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。加入WTO后，在金融市場開放的同時，必須高度重視金融安全。凡是與貨幣流通以及信用直接相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動都屬于金融安全的范疇。金融市場開放后，國際金融資本會因政治、經(jīng)濟(jì)和市場之變化而在國內(nèi)外迅速流動，從而沖擊著一國的金融體系，潛伏著很大的金融風(fēng)險。近年來，世界上頻頻發(fā)生的金融危機(jī)證明，如果—國在防范金融風(fēng)險問題上認(rèn)識不足或處理不當(dāng)，就會發(fā)生金融風(fēng)險甚至金融危機(jī)，從而威脅到自身的經(jīng)濟(jì)安全，乃至國家安全。美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家麥金農(nóng)在總結(jié)發(fā)展中國家金融自由化的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)時指出：過早地取消對外國資本流動所實(shí)行的匯兌管制，可能導(dǎo)致資本的外逃或外債的增加，也許二者兼而有之。諾貝爾獎得主托賓教授則明確指出，中國應(yīng)積極參與經(jīng)濟(jì)和貿(mào)易的全球—體化過程，但不要急于使自己的金融市場同國際金融市場實(shí)現(xiàn)—體化。這就是說，不要在條件不具備時，過早地取消對資本項(xiàng)目外匯管理，實(shí)現(xiàn)人民幣完全自由兌換。

　　在資本項(xiàng)目管理方面，國際貨幣基金組織和世界貿(mào)易組織都不強(qiáng)求其成員實(shí)行貨幣的資本項(xiàng)目可兌換。我國加入WTO的協(xié)議也并末承諾人民幣資本項(xiàng)目的可兌換。入世后，我國仍將維持資本項(xiàng)目下外匯管制的體制。這是由于資本流動對—國經(jīng)濟(jì)會產(chǎn)生較大影響。在建立完備的市場運(yùn)行機(jī)制、利率機(jī)制，以及各項(xiàng)嚴(yán)格的制度之前，過早地取消對國際資本流出、流入的限制，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)極易受國際市場左右。放開資項(xiàng)目的管制，前提是建立靈活有效的金融宏觀調(diào)控機(jī)制，加強(qiáng)金融監(jiān)管，提高應(yīng)付國際資本流動、資本價格變動和匯率變動沖擊的能力。要做到這些還需要一定的時間。當(dāng)前我國外匯儲備穩(wěn)步上升、到001年10月底已達(dá)2030億美元。加人們WTO后，利用外資潛力巨大，資本項(xiàng)目對外資有著較強(qiáng)的吸引力，因此，國際收支仍將保持樂觀的前景。良好的宏觀經(jīng)濟(jì)狀況和銀行間外匯市場供求關(guān)系，決定了我國加入WTO后人民幣匯率將繼續(xù)保持穩(wěn)定，而這是加快外匯體制改革的重要保證。當(dāng)前我國外匯管理部門正在從改進(jìn)匯兌監(jiān)管和提高國際收支監(jiān)測預(yù)警能力等方面人手，積極推進(jìn)人民幣資本項(xiàng)目可兌換，最終實(shí)現(xiàn)人民幣完全可兌換，這是我國外匯管制體制的長遠(yuǎn)的終極目標(biāo)，也是我國融入經(jīng)濟(jì)全球化最佳次序中的最后一步。

　　鑒于金融市場的開放，伴隨著金融風(fēng)險的增加，我國必須按照國際慣例，加強(qiáng)對外資銀行的監(jiān)管。

　　首先，要建立強(qiáng)有力的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并完善外資銀行監(jiān)管的法律體系，使之系統(tǒng)化和法制化。與WTO重要原則之—的“國民待遇”原則相一致，國外發(fā)達(dá)國家將外資銀行與國內(nèi)銀行—視同仁。這一模式理應(yīng)成為我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的最終發(fā)展方向，但是由于國內(nèi)銀行與國外資本實(shí)力雄厚的大銀行相比差距過大，所以在相當(dāng)一段時間里，主要是在世界貿(mào)易組織允許我國金融業(yè)進(jìn)入自我保護(hù)的五年左右的時間里，外資銀行和國內(nèi)銀行的監(jiān)管需分開進(jìn)行。在此，人民銀行現(xiàn)有的“外資金融機(jī)構(gòu)管理司”就應(yīng)成為最高機(jī)構(gòu)，全權(quán)負(fù)責(zé)外資銀行監(jiān)管及相關(guān)事宜。另可下設(shè)局、處等基層組織，對不同地區(qū)的不同外資銀行進(jìn)行監(jiān)管，并直接受各地人民銀行領(lǐng)導(dǎo)，獨(dú)立于地方政府。這一過渡過程及最終制度的穩(wěn)定和形成都必須以外資金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管法規(guī)體系的完善為基礎(chǔ)，以保證外資銀行的健康發(fā)展和我國的正當(dāng)權(quán)益不受侵害。

　　第二，外資銀行市場準(zhǔn)入的監(jiān)管。這是有效監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)。其主要內(nèi)容有：一是有關(guān)法律法規(guī)和達(dá)成的協(xié)議。對進(jìn)入中國市場各類金融機(jī)構(gòu)規(guī)定的資本金最低限額。據(jù)報道，在華設(shè)立外資銀行最低資本金為200億美元。二是按照我國有關(guān)法律，對外資銀行高級管理人員任職資格的有關(guān)認(rèn)定，有違規(guī)違法記錄者不得認(rèn)定。三是依照我國有關(guān)法律、對外資銀行業(yè)務(wù)范圍的認(rèn)定。

　　第三，對外資銀行業(yè)務(wù)營運(yùn)的監(jiān)管。在監(jiān)管工作中要特別注意到透明度這基本原則。透明度解決的是游戲規(guī)則和披露信息的公開化問題。落實(shí)透明度原則，要求各類金融機(jī)構(gòu)在金融活動中必須遵循國際標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一會計準(zhǔn)則。在亞洲金融危機(jī)中，韓國、日本等國的—個重要教訓(xùn)就是金融運(yùn)行的透明度不高，直到出現(xiàn)支付危機(jī)并引致倒閉時監(jiān)管當(dāng)局才獲知真情況，但這時采取補(bǔ)救措施為時已晚。在這個問題上，對外資銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行透明度的監(jiān)管方面必加強(qiáng)外部審計的作用，除采用傳統(tǒng)的日常報表分析外，還要求外資銀行聘用至少一名中國人民銀行認(rèn)可的中國注冊會計師進(jìn)行審計，并將其有關(guān)材料在權(quán)威報告上。予以公開發(fā)布位之受到法律、公眾、專業(yè)人士等多方監(jiān)督。

　　第四，針對當(dāng)今形勢，建立以風(fēng)險性監(jiān)管為主導(dǎo)的管理方法。風(fēng)險性監(jiān)管是—種預(yù)防性的事前監(jiān)督，在今天銀行風(fēng)險增加的形勢下是保證金融機(jī)構(gòu)處于良好營運(yùn)狀態(tài)的重要措施。但我國多年來在這一領(lǐng)域內(nèi)基本是一片空白，缺乏經(jīng)驗(yàn)，需要洲門探索創(chuàng)造。

　　第五，外資銀行市場退出的監(jiān)管。依法對申請解散的外資銀行，經(jīng)審核予以解散。依法成立清算組，清算債權(quán)債務(wù)，不能支付到期債務(wù)的，依法宣告破產(chǎn)。

　　總之，只有加強(qiáng)金融控制力才能確保金融安全。為此，首先，國家要依法嚴(yán)格監(jiān)管，只要監(jiān)管有效，金融風(fēng)險就可以得到控制。其次，按照國民待遇原則依法征稅，這是享有主權(quán)的收益。再次，各國經(jīng)濟(jì)表明，國家金融控制力主要體現(xiàn)在金融市場的清算、登記、托管和交易系統(tǒng)中，只要國家牢牢掌握這些系統(tǒng)，就可以隨時獲得貨幣流向、票據(jù)和債券市場信息，從而保持控制力。因此，在外資銀行監(jiān)管問題上，要隨著形勢的轉(zhuǎn)變，不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。在人世后的短時間內(nèi)，建立健全外資銀行監(jiān)管體系不僅事關(guān)國家金融安全，也能給國內(nèi)國外的金融機(jī)構(gòu)提供良好的宏觀環(huán)境，讓先進(jìn)的外資銀行成為我國金融機(jī)構(gòu)的榜樣，雙方通力合作，共同推進(jìn)中國經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)的發(fā)展。