財務管理是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的重要組成部分，它貫穿業(yè)務經(jīng)營的全過程，強化縣支行財務管理對實現(xiàn)商業(yè)銀行的經(jīng)營方針具有十分重要的意義。如何轉變理財觀念，提高財務管理水平，增強職工自身業(yè)務素質，這直接關系該行的競爭力�，F(xiàn)我結合多年的工作實踐，談談本人一些粗淺的認識。

　　一、縣級支行財務管理存在問題

　　1.項目少，拓展信貸業(yè)務的空間狹小。作為縣級支行，由于其受地理位置的經(jīng)濟環(huán)境及生態(tài)資源等諸方面限制，往往面臨著大中型企業(yè)少、小型企業(yè)也不多的問題，有的甚至沒有什么企業(yè)，更談不上優(yōu)良客戶了。由于沒有什么好的項目，信貸業(yè)務發(fā)展空間很有限，常因“有錢放不出去”而發(fā)愁，經(jīng)營效益當然受到影響。

　　2.信貸資產(chǎn)質量差，清收盤活難度大。兩年前長城公司剝離了農(nóng)行的部分不良資產(chǎn)，使農(nóng)行減輕了部分的歷史包袱。但由于受到政策等諸因素的影響，很多行仍有不少的不良資產(chǎn)剝不出去而扎根在農(nóng)行，由于這些資產(chǎn)要么是屬于很多年前的政策性貸款，不少是當年農(nóng)發(fā)行發(fā)放的，借款人有的早已倒閉破產(chǎn)，有的根本找不到蹤影。由于這些貸款大都手續(xù)不齊全且訴訟時效早已過期，因此盤活這些陳年貸款已沒有希望。

　　3.業(yè)務品種單一，服務功能滯后。目前我們農(nóng)行雖在業(yè)務品種等方面進行了不斷的創(chuàng)新與開發(fā)，但相對基層行而言，往往還停留于傳統(tǒng)的儲蓄業(yè)務及代收學費、水電費、話費等代辦業(yè)務；個人住房貸款業(yè)務雖有一定的發(fā)展，但仍不夠理想，而投資信息咨詢、個人理財服務等方面可謂一片空白。

　　4.科技含量低，服務手段落后。目前我行雖在業(yè)務電子方面下了功夫，如開通了95599在線銀行等，但電子化進程步伐緩慢，微機軟件開發(fā)和應用往往滯后于業(yè)務發(fā)展，不能滿足客戶和市場發(fā)展需要。如自助銀行、自動取款機等體現(xiàn)我行先進技術的設備尤如珍稀動物一樣寶貴，基層農(nóng)行能有一臺ATM已相當不錯了。例：我行在縣城僅有自動取款機一臺，而且在線銀行也多局限于業(yè)務查詢，至于轉賬、結算等業(yè)務少之又少，利用價值不高，從而造成投資過大，創(chuàng)利甚微。

　　5.內控組織和制度不到位。一是近年來，根據(jù)內控制度建設的需要，基層行每年都成立了各種內控管理領導小組，但由于領導小組成員大都是兼職，而且承擔的工作任務又非常繁重，領導小組成立往往很難集中精力靜下心來經(jīng)常性地開展內控制度建設的檢查、督辦；二是在實際工作中，許多案件的發(fā)生，并非我們規(guī)章制度不嚴密，而是由于我們工作人員不認真執(zhí)行，工作馬虎，思想缺乏警惕性，逆程序操作等造成的，制訂的制度沒有真正落到實處，形成制度棚架而引發(fā)銀行風險。

　　以上諸多因素，要么導致銀行收入不到位，要么導致銀行資金的直接遭受損失，由于它們都涉及到財務收入和費用，因而或多或少都影響基層行實現(xiàn)扭虧為盈、利潤完成。

　　二、新形勢下加強財務管理的一些措施

　　1.加大宣傳力度，樹立農(nóng)行品牌形象。一是通過廣播電視、報刊電臺等新聞媒體開展廣泛的、聲勢浩大的宣傳；二是通過印發(fā)精美的、較全面的農(nóng)行金融產(chǎn)品小冊，使客戶對我行產(chǎn)品有較全面的認識；三是對一些新產(chǎn)品、新業(yè)務的粉墨登場，應通過新聞發(fā)布會，推介會等形式隆重推出，讓客戶們一開始就有了深刻的印象。

　　2.轉變觀念，克服困難，挖掘潛力，“薄利多銷”。所謂轉變觀念，就是要改變那種農(nóng)村行不如城市行的想法，首先思想上要牢固樹立追求效益最大化的經(jīng)營理論。其次結合農(nóng)村行的實際，深入市場開展調查研究，挖掘潛力，只要我們深入了市場，一些好的項目并不難發(fā)現(xiàn)，我們就應該大膽的扶持，采取“薄利多銷”的信貸策略，才能達到聚沙成塔的彼岸。

　　3.依靠政府，化解風險。要積極、主動的向政府請示、匯報，對于手續(xù)不齊、主體仍存在的貸款，通過政府出面協(xié)調，銀行尋找新的客戶，把債務落實到新的客戶，從而達到既盤活了舊貸又使新貸合法合規(guī)的目的。二是對于已產(chǎn)生了社會效益卻懸空銀行債務，主體已經(jīng)不存在的貸款，要由多級財政按一次性或一定比例逐年劃撥給銀行，讓銀行逐年消化歷史包袱。

　　4.創(chuàng)新中間業(yè)務品種，不斷增加中間業(yè)務收入�？v觀國內金融業(yè)，不管是城市行還是農(nóng)村行，也不管是地處發(fā)達地區(qū)還是落后山區(qū)，各行目前所開辦的中間業(yè)務品種并不多，由此帶來的收入不到總收入的15%.農(nóng)村行更少得可憐。因此，作為基層行，就要改變經(jīng)營理念，調整經(jīng)營戰(zhàn)備，牢固樹立中間業(yè)務是一個低成本高回報的思想觀念，要結合當?shù)貙嶋H，開創(chuàng)一些有本地特色的中間業(yè)務品種。如利用金庫的優(yōu)勢開辦代保管，利用銀行的信譽與中介服務等中間業(yè)務。要相信中間業(yè)務也能給我們帶來豐厚的利潤。

　　5.努力營造縣級支行的銀行企業(yè)文化氛圍，著力打造縣級支行銀行企業(yè)文化的凝聚作用、導向作用、激勵作用和考核作用。在內容上從關心、豐富員工的精神與物質生活問題，培養(yǎng)銀行企業(yè)精神，完善銀行規(guī)章與管理制度，塑造銀行良好形象等著手構建縣級支行的銀行企業(yè)文化。企業(yè)文化良好引致企業(yè)蓬勃發(fā)展的典范就是海爾文化，正是構成海爾文化核心的五個意識———質量意識、市場意識、用戶意識、品牌與服務意識才造就了一個十分有力的文化致勝，企業(yè)不敗的光輝典例———海爾現(xiàn)象。

　　6.完善和加強內控建設，堅決杜絕各類案件發(fā)生。應該堅持一手抓業(yè)務發(fā)展，一手抓從嚴治行的“兩手都要硬”的方針。一方面要建立和健全，完善各項規(guī)章制度，一方面要抓好各項制度的落實、檢查工作，對重點崗位和人員要實施二十四小時監(jiān)控，離崗報告制度，只有這樣，農(nóng)村行才能確保全行安全運營，也才能為扭虧為盈，增強贏利能力創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。

　　7.強化素質，夯實基礎。搞好農(nóng)業(yè)銀行各項工作，提高農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)營管理水平，在很大程度上取決于員工隊伍素質高低。一是要強化政治素質。要加強政治理論學習，特別是“三個代表”重要思想的學習和教育。使廣大員工自覺做到政治上要做一個堅定的人，思想上做一個敏銳的人，作風上做一個求實的人，生活上做一個清白的人，工作上做一個奮進的人。二是強化專業(yè)素質。要從提高政策水平和專業(yè)素質入手，經(jīng)常組織學習市場經(jīng)濟，金融政策規(guī)定、世貿組織知識，以及商業(yè)銀行經(jīng)營管理知識和本行的制度、辦法，并定期對干部職工進行業(yè)務培訓不斷提高業(yè)務水平和工作技能。三是強化道德素質。要通過優(yōu)化企業(yè)文化環(huán)境激發(fā)干部職工愛崗敬業(yè)、無私奉獻精神，提高職業(yè)道德水平、充分展示農(nóng)業(yè)銀行良好的社會形象。

　　8.基層農(nóng)行只有農(nóng)村信用社有不可比擬的信息、網(wǎng)絡技術優(yōu)勢，但與其他國有銀行相比，在網(wǎng)絡技術運用的成熟性、實用性、穩(wěn)定性等方面還存在著較大的差距。因此，基層農(nóng)行必須在網(wǎng)絡技術方面力爭性能超過其他國有銀行，至少水平和性能與之旗鼓相當，惟有如此，基層農(nóng)行才能化網(wǎng)點優(yōu)勢為網(wǎng)絡優(yōu)勢，在電子匯兌、存貸款以及中間業(yè)務方面掌握充分的主動權。

　　加入世界貿易組織后，農(nóng)行尤其是基層農(nóng)行如何夯實經(jīng)營基礎關系到農(nóng)行的生死存亡。因此各級基層農(nóng)行必須緊緊抓住時機，在資產(chǎn)負債及中間業(yè)務方面實現(xiàn)新的跨越，為整個農(nóng)業(yè)銀行的永續(xù)發(fā)展添磚加瓦。