張家口市康�？h支付中心以財(cái)政部近日召開的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范實(shí)施動(dòng)員視頻會(huì)為契機(jī)，從業(yè)務(wù)層面進(jìn)行了內(nèi)部控制規(guī)范工作。

　　一是建立健全財(cái)政資金安全管理的內(nèi)控機(jī)制，規(guī)范資金收付業(yè)務(wù)流程，合理設(shè)置工作崗位，強(qiáng)化崗位分工與職責(zé)界定，建立崗位責(zé)任追究機(jī)制；加強(qiáng)印鑒和檔案保存、使用管理；建立健全多層次對賬制度，強(qiáng)化中心與預(yù)算單位、代理銀行之間，與業(yè)務(wù)科室之間的定期對賬制度，充分運(yùn)用信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資金收付各環(huán)節(jié)之間有效制衡，提高資金運(yùn)行安全性和透明度。

　　二是從收支業(yè)務(wù)、政府采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)等業(yè)務(wù)層面健全內(nèi)部控制制度。對收入業(yè)務(wù)實(shí)施歸口管理，配合非稅收入管理科室嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”；加強(qiáng)支出審核和資金支付控制，監(jiān)督預(yù)算單位使用公務(wù)卡結(jié)算；配合票據(jù)管理科室加強(qiáng)對票據(jù)的使用和管理；配合采購部門加強(qiáng)付款環(huán)節(jié)審核；強(qiáng)化貨幣資金控制，嚴(yán)格審核直接支付申請，實(shí)行大額授權(quán)審批制度。