一、一般預(yù)算收入完成情況

　　今年1－3月吳川市地方一般預(yù)算收入完成9，668萬(wàn)元，為年初預(yù)算的25.55%，超過(guò)時(shí)間進(jìn)度0.55個(gè)百分點(diǎn)，比去年同期增收2，651萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.78%。上劃中央“兩稅”收入完成3，629萬(wàn)元，比上年同期3，046萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.38%，上劃中央共享所得稅1，845萬(wàn)元，比去年同期1，706萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.15%；上劃省共享“四稅”收入完成2，314萬(wàn)元，比上年同期1，698萬(wàn)元，增長(zhǎng)36.28%。

　　（一）收入結(jié)構(gòu)分析：

　　稅收收入完成5，290萬(wàn)元，占一般預(yù)算收入54.72%，比去年同期3，732萬(wàn)元，增收1，558萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.75%；非稅收入完成4，378萬(wàn)元，占一般預(yù)算收入的45.28%，比去年同期3，285萬(wàn)元，增加1，093萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.27%.

　�。ǘ�）征收部門完成情況分析：

　　1、國(guó)稅部門完成1，083萬(wàn)元，為年度預(yù)算數(shù)6，606萬(wàn)元的16.39%，占一般預(yù)算收入的11.2%，同比增收185萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.6%。

　　2、地稅部門完成3，559萬(wàn)元，為年度預(yù)算數(shù)16，471萬(wàn)元的21.61%，占一般預(yù)算收入的36.81%，同比增收1，022萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.28%。

　　3、財(cái)政部門完成5，026萬(wàn)元，為年度預(yù)算數(shù)14，767萬(wàn)元的34.04%，占一般預(yù)算收入的51.99%，同比增加1，444萬(wàn)元，增長(zhǎng)40.31%.財(cái)政部門增收的主要項(xiàng)目有：（1）契稅收入890萬(wàn)元，比上年同期增收428萬(wàn)元，增長(zhǎng)92.64%；（2）行政性收費(fèi)收入1，194萬(wàn)元，比上年同期1，026萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.7%；（3）其他收入2，266萬(wàn)元，比上年同期1，056萬(wàn)元，增長(zhǎng)114.58%。

　�。ㄈ�）上劃稅收及綜合增長(zhǎng)率完成情況：

　　今年1－3月吳川市上劃中央“兩稅”收入完成3，629萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)19.38%，上劃中央共享所得稅1，845萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.15%；上劃省共享“四稅”收入完成2，314萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)36.28%；實(shí)際完成綜合增長(zhǎng)率31.43%。

　　二、一般預(yù)算支出完成情況

　　今年1－3月吳川市財(cái)政一般預(yù)算支出完成30，217萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的23.9%，為年度預(yù)算調(diào)整數(shù)130，761萬(wàn)元（其中：年初預(yù)算安排126，414萬(wàn)元，專項(xiàng)補(bǔ)助575萬(wàn)元，省、市追加�？�3，191萬(wàn)元，本級(jí)追加指標(biāo)581萬(wàn)元）的23.11%，與去年同比增支7，051萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.44%。

　　三、吳川市財(cái)政運(yùn)行的特點(diǎn)

　�。ㄒ唬┮话泐A(yù)算收入呈較快增長(zhǎng)勢(shì)頭。地方一般預(yù)算收入完成9，668萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.78%，完成年度預(yù)算任務(wù)25.55%，超過(guò)時(shí)間進(jìn)度0.55個(gè)百分點(diǎn)，比1－2月份的17.85%提高19.93個(gè)百分點(diǎn)。其中：稅收增收1，558萬(wàn)元，增長(zhǎng)41.75%.增收較大的稅種有營(yíng)業(yè)稅，增收504萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.56%；城鎮(zhèn)土地使用稅增收133萬(wàn)元，增長(zhǎng)443.33%；土地增值稅增收108萬(wàn)元，增長(zhǎng)73.97%；契稅增收428萬(wàn)元，增長(zhǎng)92.64%；城市維護(hù)建設(shè)稅增收161萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.6%.非稅增收1，093萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.27%，增收項(xiàng)目主要是其他收入，增收1，210萬(wàn)元，增長(zhǎng)114.58%.在部門組織收入中，財(cái)政部門完成5，026萬(wàn)元，占一般預(yù)算收入的51.99%，增收1，444萬(wàn)元，拉動(dòng)一般預(yù)算收入增長(zhǎng)20.58個(gè)百分點(diǎn)，成了一般預(yù)算收入增收的主要來(lái)源。

　�。ǘ�）收入結(jié)構(gòu)不協(xié)調(diào)，收入質(zhì)量有待提高。第一季度吳川市稅收收入完成5，290萬(wàn)元，占一般預(yù)算收入54.72%；非稅收入完成4，378萬(wàn)元，占一般預(yù)算收入的45.28%，非稅收入比例明顯偏高，收入質(zhì)量有待提高。

　�。ㄈ�）各部門的收入未能齊頭并進(jìn)。第一季度吳川市一般預(yù)算收入除財(cái)政部門外，國(guó)稅、地稅部門組織收入未能按時(shí)間進(jìn)度完成。其中：財(cái)政部門完成5，026萬(wàn)元，完成年度預(yù)算34.04%，快于時(shí)間進(jìn)度9.04個(gè)百分點(diǎn)；地稅部門完成3，559萬(wàn)元，完成年度預(yù)算21.61%，落后時(shí)間進(jìn)度3.39個(gè)百分點(diǎn)；國(guó)稅部門完成1，083萬(wàn)元，完成年度預(yù)算16.39%，落后于時(shí)間進(jìn)度8.61個(gè)百分點(diǎn)。

　　（四）一般預(yù)算支出未能按時(shí)間進(jìn)度完成，收支矛盾仍然十分突出。第一季度吳川市一般預(yù)算支出完成30，217萬(wàn)元，完成年初預(yù)算23.9%，落后于時(shí)間進(jìn)度1.1個(gè)百分點(diǎn)，比去年同期增支7，051萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.44%.一般公共服務(wù)、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水事務(wù)、住房保障、儲(chǔ)備事務(wù)等六方面支出增加明顯，共增支6，935萬(wàn)元，占增支總量98.35%.增支原因：一是春節(jié)期間為了保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)，加大上述幾方面支出力度；二是城市防洪工程項(xiàng)目今年開始動(dòng)工，省水利�？钪С鲈黾樱蝗�是去年10月份開始實(shí)施住房公積金制度，同比今年1－3月住房保障支出增加。受增支剛性影響，吳川市財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)仍然十分困難，預(yù)算安排的部分公用經(jīng)費(fèi)仍未能按時(shí)間進(jìn)度撥付。