2011年經濟師考試《中級金融》重點歸納：金融業(yè)務創(chuàng)新

　　1.中級經濟師考試金融負債業(yè)務的創(chuàng)新

　　主要表現在商業(yè)銀行的存款業(yè)務上。

　　（1）改造傳統業(yè)務，創(chuàng)設與拓展新型存款方式

　　商業(yè)銀行存款業(yè)務的創(chuàng)新是對傳統業(yè)務的改造，新型存款方式的創(chuàng)設與拓展上，其發(fā)展趨勢表現在以下四個方面：

　　①存款工具功能的多樣化，即存款工具由單一功能向多功能方向發(fā)展。

　　②存款證券化，即改變存款過去那種固定的債權債務形式，取而代之的是可以在二級市場上流通轉讓的有價證券形式，如大額可轉讓存單等。

　?、鄞婵顦I(yè)務操作電算化，如開戶、存取款、計息、轉賬等業(yè)務均由計算機操作。

　　④存款結構發(fā)生變化，即活期存款比重下降，定期及儲蓄存款比重上升。

　　（2）創(chuàng)設新型存款賬戶

　　商業(yè)銀行的新型存款賬戶可謂是五花八門，各有妙處，個性化突出，迎合了市場不同客戶的不同需求。主要有：可轉讓支付命令賬戶（NOW）；超級可轉讓支付命令賬戶（Super NOW）；電話轉賬服務和自動轉賬服務（ATS）；股金匯票賬戶；貨幣市場互助基金；協議賬戶；個人退休金賬戶；定活兩便存款賬戶（TDA）；遠距離遙控業(yè)務（RSU）等。

　?。?）擴大借入款的范圍與用途

　　商業(yè)銀行借入款的范圍、用途擴大化。

　　負債業(yè)務創(chuàng)新的最終目的就是擴大商業(yè)銀行原始存款的資金來源，而且，通過各種合理、合規(guī)的創(chuàng)新業(yè)務的技術處理，減少或逃避法定存款準備金率的約束，從而創(chuàng)造更多的派生存款。

　　2.資產業(yè)務的創(chuàng)新

　　商業(yè)銀行的資產業(yè)務的創(chuàng)新主要表現在貸款業(yè)務上，具體表現在以下四個方面：

　　（1）貸款結構的變化。長期貸款業(yè)務、尤其是消費貸款業(yè)務，一直被商業(yè)銀行認為是不宜開展的業(yè)務。但現在消費信貸已成為不少商業(yè)銀行的主要資產項目。

　　（2）貸款證券化。

　　（3）與市場利率密切聯系的貸款形式不斷推出。

　?。?）貸款業(yè)務“表外化”。為了規(guī)避風險，或為了逃避管制，還可能是為了迎合市場客戶之需，商業(yè)銀行的貸款業(yè)務有逐漸“表外化”的傾向。具體業(yè)務有：回購協議、貸款額度、周轉性貸款承諾、循環(huán)貸款協議、票據發(fā)行便利等。

　　另外，證券投資業(yè)務上的創(chuàng)新主要有：股指期權、股票期權等形式。

　　資產業(yè)務的創(chuàng)新，主要的目的是為了降低風險、服務客戶、擴大收益、減少資本充足率指標對于商業(yè)銀行資金運用能力的限制，以及業(yè)務范圍方面的監(jiān)管限制等。

　　3.中間業(yè)務的創(chuàng)新，徹底改變了商業(yè)銀行傳統的業(yè)務結構，為商業(yè)銀行找到了新的、巨大的利潤增長點，對商業(yè)銀行的發(fā)展產生了極大地影響。

　　具體表現在：

　?。?）中間業(yè)務領域極度擴張。

　?。?）中間業(yè)務的收入占銀行業(yè)務總收入的比重不斷增大。

　?。?）現代企業(yè)需要商業(yè)銀行提供信托、租賃、代理融通、現金管理、信息咨詢等多種中間業(yè)務。

　?。?）中間業(yè)務創(chuàng)新的主題是電子計算機的廣泛應用。

　　商業(yè)銀行中間業(yè)務創(chuàng)新的內容主要有以下方面：

　　（1）結算業(yè)務的創(chuàng)新。

　　（2）信托業(yè)務的創(chuàng)新。

　?。?）現金管理業(yè)務的創(chuàng)新。

　?。?）信息咨詢方面的創(chuàng)新。

　?。?）自動化服務的創(chuàng)新。

　　商業(yè)銀行的中間業(yè)務創(chuàng)新，極大降低現金的漏損率、減少了信貸資金的不合理儲備，提高資金的流動性，提高銀行的盈利水平。