2011年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師《中級(jí)金融》復(fù)習(xí)要點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)管理

　　中級(jí)經(jīng)濟(jì)師金融風(fēng)險(xiǎn)管理

　　（一）銀行風(fēng)險(xiǎn)及成因（掌握）

　　1、銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源：高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)、經(jīng)營貨幣這種特殊商品、在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中處于中介地位、影響金融市場供求關(guān)系變化也影響銀行的資金安全。

　　2、商行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主觀原因包括決策環(huán)節(jié)、管理環(huán)節(jié)、風(fēng)險(xiǎn)控制環(huán)節(jié)

　　3、商行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的客觀原因

　　（二）商行的主要風(fēng)險(xiǎn)（掌握）

　　1、按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生環(huán)境：靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)

　　2、按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因：信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　3、巴塞爾協(xié)議分：市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)

　　（三）我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理

　　1、風(fēng)險(xiǎn)管理含義（不作要求）

　　2、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法（掌握）

　?。?）風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和認(rèn)定

　　資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)基本權(quán)數(shù)是識(shí)別和認(rèn)定銀行各類資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)含量的基本標(biāo)準(zhǔn)，是衡量銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的主要依據(jù)

　　根據(jù)不同授信對(duì)象和資產(chǎn)類型，將風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)權(quán)數(shù)分為0、10%、20%、50%、100%五檔。

　?。?）風(fēng)險(xiǎn)控制

　　A、貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制措施：降低信用貸款比重；提高擔(dān)保抵押貸款的比重；嚴(yán)格貸款審批制度，控制信貸風(fēng)險(xiǎn)；全面推行貸款五級(jí)分類管理（正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失）

　　B、非貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制

　?。?）不良資產(chǎn)經(jīng)營管理與處置

　　不良資產(chǎn)分類：信貸類不良資產(chǎn)和非信貸類不良資產(chǎn)

　　2004年以前包括逾期、呆滯、呆賬貸款

　　2004年以后包括次級(jí)、可疑和損失類

　　[2005單選] 根據(jù)國際通行的貸款五級(jí)分類，屬于不良貸款的是（C）。

　　A.次級(jí)、關(guān)注、損失貸款

　　B.關(guān)注、損失貸款

　　C.次級(jí)、可疑、損失貸款

　　D.關(guān)注、可疑貸款

　　（四）《新巴塞爾協(xié)議》與風(fēng)險(xiǎn)管理

　　1、《新巴塞爾協(xié)議》的產(chǎn)生與主要內(nèi)容

　?。?）《新巴塞爾協(xié)議》的產(chǎn)生

　　1998年開始醞釀，2004年正式出臺(tái)

　　我國銀監(jiān)會(huì)計(jì)劃我國大型商行在2010年左右實(shí)施《新巴塞爾協(xié)議》

　?。?）《新巴塞爾協(xié)議》主要內(nèi)容（掌握）

　　最低資本要求（不低于8%）；加大對(duì)銀行監(jiān)管的力度；對(duì)銀行實(shí)施更嚴(yán)格的市場約束

　　2、《新巴塞爾協(xié)議》與銀行業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理

　　加強(qiáng)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理是實(shí)施新巴塞爾協(xié)議的關(guān)鍵。

　　3、《新巴塞爾協(xié)議》對(duì)我國的啟示（掌握）

　　銀監(jiān)會(huì)要求2007年1月1日國內(nèi)商業(yè)銀行的資本充足率達(dá)8%最低標(biāo)準(zhǔn)

　　新巴塞爾協(xié)議在最低資本金要求中，提出內(nèi)部評(píng)級(jí)法，銀監(jiān)會(huì)積極鼓勵(lì)國內(nèi)大型銀行加快內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)。