2011中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試復(fù)習(xí)：金融制度

　　中級(jí)經(jīng)濟(jì)師考試金融專業(yè)復(fù)習(xí)指導(dǎo)之金融制度：

　　第二節(jié) 金融制度

　　一、金融制度的概念

　　金融制度是指一個(gè)國家以法律形式所確定的金融體系結(jié)構(gòu)，以及組成該體系的各類金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工和相互關(guān)系的總和。

　　考點(diǎn)：從廣義上說，金融制度的內(nèi)涵包括金融中介機(jī)構(gòu)、金融市場(chǎng)和金融監(jiān)管制度等三個(gè)方面的內(nèi)容。

　　二、中央銀行制度

　　（一）中央銀行的組織形式（考點(diǎn)）

　　中央銀行的組織形式主要有四種類型：

　　1、一元式中央銀行制度

　　一元式中央銀行制就是一個(gè)國家只設(shè)立一家統(tǒng)一的中央銀行執(zhí)行中央銀行職能的制度形式。這類中央銀行的機(jī)構(gòu)設(shè)置一般采取總分行制，逐級(jí)垂直隸屬。我國采取一元式的中央銀行制度。

　　2、二元式中央銀行制度

　　二元式中央銀行制度又稱為二元復(fù)合式的中央銀行制度，就是一國建立中央與地方兩級(jí)相對(duì)獨(dú)立的中央銀行機(jī)構(gòu)，分別行使金融調(diào)控和管理職能，不同等級(jí)的中央銀行共同組成一個(gè)復(fù)合式統(tǒng)一的中央銀行體系。

　　二元式中央銀行制度具有權(quán)力與職能相對(duì)分散、分支機(jī)構(gòu)較少等特點(diǎn)，一般是實(shí)行聯(lián)邦制的國家所采用，如美國、德國等。

　　3、跨國的中央銀行制度

　　跨國的中央銀行制度就是由若干國家聯(lián)合組建一家中央銀行，由這家中央銀行在其成員國范圍內(nèi)行使全部或部分中央銀行職能的中央銀行制度。1998年6月1日成立的歐洲中央銀行亦是一個(gè)典型的跨國式中央銀行，在歐元區(qū)內(nèi)發(fā)行歐洲統(tǒng)一貨幣——歐元是歐盟各成員國共有的中央銀行。

　　4、準(zhǔn)中央銀行制度

　　準(zhǔn)中央銀行制度就是在一個(gè)國家或地區(qū)不設(shè)置真正專業(yè)化、具備完全職能的中央銀行，而是設(shè)立若干類似中央銀行的金融管理機(jī)構(gòu)執(zhí)行部分中央銀行的職能，并授權(quán)若干商業(yè)銀行也執(zhí)行部分中央銀行職能的中央銀行制度形式。

　　在準(zhǔn)中央銀行制度下，中央銀行的職能是由不同的機(jī)構(gòu)從不同的角度分別執(zhí)行，具有中央銀行的權(quán)力分散、職能分解的特點(diǎn)。實(shí)行準(zhǔn)中央銀行制度的國家和地區(qū)主要有新加坡、中國香港特別行政區(qū)，以及利比里亞、萊索托、斯威士蘭等發(fā)展中國家。

　　（二）中央銀行的資本構(gòu)成

　　中央銀行的資本金一般由實(shí)收資本、在經(jīng)營活動(dòng)中的留存利潤、財(cái)政撥款等構(gòu)成。中央銀行資本金構(gòu)成的結(jié)構(gòu)形式主要有（考點(diǎn)）五種類型。

　　1、全部資本為國家所有的資本結(jié)構(gòu)

　　這種資本結(jié)構(gòu)是指中央銀行的資本是由政府撥款形成，或是政府通過收購股份的方式將私營商業(yè)銀行改組成為中央銀行，因而中央銀行的資本金全部屬于國家所有，是國有化性質(zhì)的中央銀行。目前大多數(shù)國家中央銀行的資本結(jié)構(gòu)都是國有形式，如英國、法國、德國、加拿大、瑞典、中國、印度、俄羅斯、尼日利亞、印度尼西亞等國。

　　全部資本為國家所有的資本結(jié)構(gòu)形式成為中央銀行資本結(jié)構(gòu)的主要形式。

　　2、國家和民間股份混合所有的資本結(jié)構(gòu)

　　此種資本結(jié)構(gòu)是指中央銀行的資本一部分是由國家投資所形成的國家資本，另一部分是由私人投資所形成的私人資本共同構(gòu)成。法律規(guī)定國家資本一般占資本總額的50％以上，有的國家則實(shí)行國家資本和民間股份各占50％的資本構(gòu)成，國家擁有中央銀行的經(jīng)營管理權(quán)和決策權(quán)。私人股東則一般沒有經(jīng)營管理權(quán)和決策權(quán)，而只具有分取紅利的權(quán)利，并且其股權(quán)轉(zhuǎn)讓也必須經(jīng)中央銀行同意后方可進(jìn)行等，所以私人股份對(duì)中央銀行的政策一般沒有影響。采用這種中央銀行資本結(jié)構(gòu)的國家有日本、墨西哥、巴基斯坦、比利時(shí)、卡塔爾等。

　　3、全部資本非國家所有的資本結(jié)構(gòu)

　　此種資本結(jié)構(gòu)是指中央銀行的資本全部由民間資本形成，國家政府不持有股份的中央銀行資本構(gòu)成形式。美國、意大利、瑞士等少數(shù)國家的中央銀行實(shí)行此類資本結(jié)構(gòu)。美國聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行的股本全部由參加聯(lián)邦儲(chǔ)備體系的會(huì)員銀行所擁有，會(huì)員銀行按自己實(shí)收資本和公積金的6％認(rèn)購所參加的聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行的股份，先繳付所認(rèn)購股份的一半，另一半待通知隨時(shí)繳付。會(huì)員銀行按實(shí)繳股本享受一定年率的股息。

　　4、無資本金的資本結(jié)構(gòu)

　　這是指中央銀行自身無資本金，中央銀行的運(yùn)行是由政府授權(quán)，依照國家法律履行中央銀行各項(xiàng)職責(zé)的資本構(gòu)成形式。韓國的中央銀行是目前唯一沒有資本金的中央銀行。

　　5、資本為多國共有的資本結(jié)構(gòu)

　　這是指在跨國的中央銀行制度下，中央銀行的資本金由貨幣聯(lián)盟成員國共同出資構(gòu)成的形式。貨幣聯(lián)盟各成員國一般按商定比例認(rèn)繳資本，并以認(rèn)繳比例擁有對(duì)中央銀行的所有權(quán)。

　　三、商業(yè)銀行制度

　　從商業(yè)銀行的產(chǎn)生和發(fā)展歷史過程看，商業(yè)銀行是以追逐利潤為目標(biāo)，能夠吸收存款，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為對(duì)象，從事經(jīng)營活動(dòng)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行是各國金融體系的主體。

　?。ㄒ唬┥虡I(yè)銀行的組織制度

　　從各國情況看，商業(yè)銀行的組織制度主要有四種類型（考點(diǎn)）。

　　1、單一銀行制度

　　單一銀行制度又稱為單元銀行制或獨(dú)家銀行制，就是銀行業(yè)務(wù)完全有各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營，不設(shè)或者不允許設(shè)分支機(jī)構(gòu)。采取單一銀行制度的商業(yè)銀行，銀行業(yè)務(wù)只有一家獨(dú)立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營，沒有分支機(jī)構(gòu)存在，風(fēng)險(xiǎn)獨(dú)自承擔(dān)，利潤獨(dú)自分享。

　　這種銀行制度在美國比較典型。

　　單一銀行制度作為商業(yè)銀行的一種組織形式，既有優(yōu)點(diǎn)，也有弱點(diǎn)。主要表現(xiàn)在：

　　一是防止銀行的集中和壟斷，但限制了競(jìng)爭(zhēng)。二是降低營業(yè)成本，但限制了業(yè)務(wù)創(chuàng)新與發(fā)展。三是強(qiáng)化地方服務(wù)，但限制了規(guī)模效益。四是獨(dú)立性、自主性強(qiáng)，但抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力差。

　　2、分支銀行制度

　　分支銀行制度又稱為總分行制，是各國商業(yè)銀行普遍采用的組織形式。

　　根據(jù)總機(jī)構(gòu)設(shè)置的形式與職能的不同，分支銀行制度又分為兩種形式：

　　一是總行制。即商業(yè)銀行的總行不僅監(jiān)督管理、指揮和協(xié)調(diào)各分支機(jī)構(gòu)，而且其本身也對(duì)外開展經(jīng)營活動(dòng)。

　　二是總管理處制。即總管理處作為銀行的管理機(jī)構(gòu)，只是監(jiān)督管理、指揮和協(xié)調(diào)各分支機(jī)構(gòu)，本身并不對(duì)外開展經(jīng)營活動(dòng)，一般在總管理處所在地通過另行設(shè)立分行或營業(yè)部對(duì)外營業(yè)。

　　分支銀行制度作為商業(yè)銀行的一種組織形式，亦兼有其優(yōu)缺點(diǎn)，優(yōu)點(diǎn)主要表現(xiàn)在：

　?。?）規(guī)模效益高。（2）競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)。（3）易于管理與控制。

　　這種制度的缺點(diǎn)主要在于：

　?。?）加速銀行的壟斷與集中。（2）監(jiān)管難度大。

　　3、持股公司制度

　　持股公司制度又稱為集團(tuán)銀行制度，是由某一集團(tuán)成立持股公司，由該公司控制或收購兩家以上的若干銀行的組織制度。這些被收購的或控制的銀行在法律上仍然是獨(dú)立的，但他們的經(jīng)營策略和業(yè)務(wù)受持股公司的控制。

　　優(yōu)點(diǎn)：持股公司制度是規(guī)避法律限制開設(shè)分支行的一種策略，它可以彌補(bǔ)單一銀行制度的不足，能夠有效擴(kuò)大銀行資本總量，增強(qiáng)經(jīng)營實(shí)力，提高競(jìng)爭(zhēng)和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

　　缺點(diǎn)是易于形成壟斷和集中，不利于銀行間的適度競(jìng)爭(zhēng)；在一定程度上限制銀行經(jīng)營的自主性和靈活性，不利于增強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)的活力和創(chuàng)新能力。

　　4、連鎖銀行制度

　　連鎖銀行制度又稱為聯(lián)合銀行制度，指兩家或更多的銀行由某一個(gè)人或某一集團(tuán)通過購買多數(shù)股票的形式，形成聯(lián)合經(jīng)營的組織制度。這些被控制的銀行在法律上仍然保持其獨(dú)立性，但其經(jīng)營政策與業(yè)務(wù)要受到控股方的控制。

　　連鎖銀行制度沒有持股公司的存在，而是由某一控股方直接控制若干銀行，由控股方確定銀行的發(fā)展策略和業(yè)務(wù)模式。這種制度在美國西部實(shí)行較多，它與持股公司制一樣，都是為了彌補(bǔ)單一銀行制度的不足，回避對(duì)設(shè)立分支行的限制而形成的。

　　（二）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營制度（考點(diǎn)）

　　1、分業(yè)經(jīng)營銀行制度

　　分業(yè)經(jīng)營銀行制度亦稱為專業(yè)化銀行制度或分離銀行制度，指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與證券、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)相分離，商業(yè)銀行只能從事存貸款及結(jié)算等銀行業(yè)務(wù)，不得經(jīng)營證券保險(xiǎn)等其他金融業(yè)務(wù)的制度安排。

　　優(yōu)點(diǎn)：保護(hù)存款人利益，有利于商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營與經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定發(fā)展。同時(shí)這種制度也有利于金融監(jiān)管達(dá)到預(yù)期效果。

　　缺點(diǎn)：分業(yè)經(jīng)營銀行制度存在不利于加強(qiáng)金融業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，以及不利于通過各類金融業(yè)務(wù)的互補(bǔ)性分散經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，從此角度說不利于銀行的利潤收入和穩(wěn)定經(jīng)營等。

　　2、綜合性銀行制度

　　綜合性銀行制度亦稱為全能銀行制度或混業(yè)經(jīng)營銀行制度，是指商業(yè)銀行能夠向客戶提供存款、貸款、證券投資、結(jié)算，甚至信托、租賃，保險(xiǎn)等全面金融業(yè)務(wù)的銀行制度。

　　四、政策性金融制度

　　政策性金融是一種特殊的金融活動(dòng)，具有政策性和金融性雙重特征。

　?。ㄒ唬┱咝越鹑跈C(jī)構(gòu)的職能

　　政策性金融機(jī)構(gòu)的職能主要有以下幾個(gè)方面：

　　1、倡導(dǎo)性職能

　　2、選擇性職能

　　3、補(bǔ)充性職能

　　4、服務(wù)性職能

　?。ǘ┱咝越鹑跈C(jī)構(gòu)的經(jīng)營原則（考點(diǎn)）

　　政策性金融的政策性和金融性的雙重特征，決定了政策性金融機(jī)構(gòu)具有不同于商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營原則。

　　1、政策性原則：金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動(dòng)必須貫徹國家的社會(huì)經(jīng)濟(jì)政策、區(qū)域政策和產(chǎn)業(yè)政策。

　　2、安全性原則：銀行經(jīng)營活動(dòng)中注重資產(chǎn)安全。

　　3、保本微利原則：實(shí)現(xiàn)信貸資金的運(yùn)動(dòng)、回流和增殖。

　　五、金融監(jiān)管制度

　　按照金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管范圍劃分，（考點(diǎn)）金融監(jiān)管制度可分為集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制，分業(yè)監(jiān)管體制和不完全集中統(tǒng)一監(jiān)管體制。

　?。ㄒ唬┘薪y(tǒng)一的監(jiān)管體制

　　集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制又稱為單一的、一元化的監(jiān)管模式。該監(jiān)管體制就是將不同的金融業(yè)作為一個(gè)相互聯(lián)系的整體，由中央銀行或另外設(shè)立的專門監(jiān)管機(jī)構(gòu)承擔(dān)對(duì)金融業(yè)集中統(tǒng)一監(jiān)管職責(zé)的體制模式。

　　實(shí)行集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制的一般是金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營的國家，從此角度說該監(jiān)管體制又稱為混業(yè)監(jiān)管模式。混業(yè)經(jīng)營有兩種表現(xiàn)形式，一種是全能銀行，即銀行可以直接經(jīng)營銀行、證券、保險(xiǎn)等金融業(yè)務(wù)；另一種是銀行通過投資證券公司、保險(xiǎn)公司等，持有股份或控股，間接地從事非銀行業(yè)務(wù)。

　　目前實(shí)行此種監(jiān)管體制的主要有英國、日本、新加坡、瑞典、丹麥等國家。

　?。ǘ┓謽I(yè)監(jiān)管體制

　　該體制是由多個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融業(yè)的不同主體及其業(yè)務(wù)范圍分別進(jìn)行監(jiān)管的組織形式。相對(duì)于集中統(tǒng)一的監(jiān)管體制，分業(yè)監(jiān)管體制具有：

　　優(yōu)點(diǎn)：分工明確、不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間存在競(jìng)爭(zhēng)性、監(jiān)管效率高。

　　缺點(diǎn)：由于監(jiān)管機(jī)構(gòu)多，使得監(jiān)管成本較高、機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)困難、容易出現(xiàn)重復(fù)交叉監(jiān)管或監(jiān)管真空問題等。

　?。ㄈ┎煌耆薪y(tǒng)一的監(jiān)管體制

　　此種體制是對(duì)集中統(tǒng)一監(jiān)管體制和分業(yè)監(jiān)管體制的改進(jìn)型體制。該體制可以分為“牽頭式”和“雙峰式”兩類監(jiān)管體制，前者是在多重監(jiān)管主體之間建立磋商與協(xié)調(diào)機(jī)制，指定一個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)作為牽頭機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)不同監(jiān)管主體之間的協(xié)調(diào)工作。后者是根據(jù)監(jiān)管目標(biāo)設(shè)立兩類金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，一類負(fù)責(zé)對(duì)所有金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審慎監(jiān)管，防范與控制金融體系的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；另一類監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)不同的金融業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行具體監(jiān)管。

　　巴西是典型的“牽頭式”監(jiān)管體制，澳大利亞是“雙峰式”監(jiān)管體制。

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