2003年度證券從業(yè)人員資格考試公告（第2號）

    《證券業(yè)從業(yè)資格考試大綱（2003）》（中國證券業(yè)協(xié)會編）已經(jīng)中國證監(jiān)會核準，現(xiàn)予以公布。

                               證券業(yè)從業(yè)資格考試大綱（2003）
                              （中國證券業(yè)協(xié)會2003年8月8日）

    目　　錄

    第一部分證券市場基礎知識

    第二部分證券發(fā)行與承銷

    第三部分證券交易

    第四部分證券投資分析

    第五部分證券投資基金


    第一部分  證券市場基礎知識

    目的與要求

    本部分內(nèi)容包括股票、債券、證券投資基金等資本市場基礎工具的定義、性質、特征、分類；金融期權、金融期貨和可轉換證券等金融衍生工具的定義、特征、組成要素、分類；證券市場的產(chǎn)生、發(fā)展、結構、運行；中國證券市場的法規(guī)體系、監(jiān)管構架以及從業(yè)人員的道德規(guī)范和行業(yè)誠信建設等基礎知識。

    通過本部分的學習，要求熟練掌握證券和證券市場的基礎知識、基本理論、主要法規(guī)和職業(yè)道德規(guī)范；了解證券中介機構的類別并熟悉其特點。

    第一章 證券市場概述

    掌握證券與有價證券的定義、分類和特征；掌握證券市場的定義、特征、結構、地位及基本功能；熟悉證券的票面要素和虛擬資本、直接融資與間接融資的概念；熟悉商品證券、貨幣證券、資本證券、貨幣市場及資本市場的含義和構成；了解公募證券與私募證券、上市證券與非上市證券的含義。

    掌握證券市場參與者的構成；熟悉機構投資者的種類、證券市場中介的含義、證券市場自律性組織的構成；了解證券發(fā)行人所采用的證券發(fā)行方式、個人投資者的含義；熟悉證券交易所、證券業(yè)協(xié)會、證券監(jiān)管機構的主要職責。

    熟悉證券市場產(chǎn)生的歷史背景；了解未來發(fā)展趨勢；熟悉我國證券市場發(fā)展的主要特點；了解對外開放的進程；掌握我國證券業(yè)在加入WTO后五年過渡期對外所作的主要承諾。

    第二章 股票

    掌握股票的定義、性質、特征和分類方法；熟悉普通股票與優(yōu)先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無面額股票的區(qū)別和特征；了解股票的票面格式。

    掌握股票票面價值、帳面價值、清算價值、內(nèi)在價值的不同含義與聯(lián)系；熟悉股票的理論價格與市場價格的聯(lián)系與區(qū)別；了解現(xiàn)值理論和期值理論。

    掌握普通股票股東的權利和義務；熟悉公司利潤分配順序，股利分配原則和剩余資產(chǎn)分配順序；熟悉股東參與權、控制權、優(yōu)先認股權等概念。

    掌握優(yōu)先股的定義、特征；了解發(fā)行或投資優(yōu)先股的意義；熟悉優(yōu)先股票的分類及其各種優(yōu)先股票的含義。

    掌握按股份類別劃分的各種股份的概念；熟悉國家股、國有法人股、社會法人股、社會公眾股、外資股的含義；了解A股、B股、H股、N股、S股、L股、紅籌股等概念；了解內(nèi)部職工股的含義及歷史沿革。

    第三章 債券

    掌握債券的定義、票面要素、特征、分類；掌握債券與股票的異同點；熟悉債券的基本性質與影響債券期限和利率的主要因素；熟悉各類債券的概念與特點；了解按償還方式分類的各種債券的含義。

    掌握政府債券的定義、性質和特征；熟悉國債的分類和我國國債的發(fā)行概況；了解地方債券的發(fā)行主體、分類方法以及現(xiàn)階段不允許地方政府發(fā)債的原因；了解國庫券、赤字國債、建設國債、特種國債、實物國債、貨幣國債的概念。

    掌握金融債券、公司債券和企業(yè)債券的定義、特征和分類，熟悉其發(fā)行概況；熟悉各種公司債券的含義。

    掌握國際債券的定義、特征、分類；熟悉國際債券的發(fā)行目的、主要風險；了解揚基債券、武士債券等外國債券。

    第四章 證券投資基金

    掌握證券投資基金的定義和特征；掌握基金與股票、債券的區(qū)別；熟悉基金的作用以及國內(nèi)外基金的發(fā)展概況。

    熟悉證券投資基金的分類方法；掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū)別；熟悉各類基金的含義。

    熟悉基金投資人的權利與義務；掌握基金管理人和托管人的概念、業(yè)務范圍以及資格與職責；熟悉基金當事人之間的關系。

    熟悉基金的管理費、托管費、運作費以及開放式基金的申購費與贖回費；掌握基金資產(chǎn)凈值的含義；熟悉基金資產(chǎn)總額、基金負債的構成以及基金單位資產(chǎn)凈值的計算方法；熟悉基金收益的來源、分配方式與分配原則。

    掌握基金的投資目標與投資范圍；熟悉社保基金的投資原則與投資限制。

    第五章金融衍生工具

    掌握金融衍生工具的概念、基本特征；熟悉金融衍生工具的分類，了解其發(fā)展。

    掌握金融期貨的定義、分類和基本特征；熟悉金融商品和金融期貨交易的特有性質；熟悉各種金融期貨的功能、交易規(guī)則及主要交易制度；了解金融期貨的理論價格及影響因素。

    掌握金融期權的定義、分類和特征；掌握金融期貨與金融期權的區(qū)別；熟悉期權價格的組成、表示方式及影響因素。

    掌握可轉換證券的定義、特征和要素；熟悉可轉換證券的理論價值和轉換價值的含義；掌握理論價值和轉換價值的計算；了解可轉換證券的市場價格及轉換升水、轉換貼水。

    熟悉存托憑證的定義；了解美國存托憑證的業(yè)務機構、種類、發(fā)行與交易；熟悉認股權證的定義、要素、發(fā)行與交易；熟悉備兌憑證的定義、特征、計算發(fā)行溢價及杠桿比率；熟悉證券交易所交易開放式基金的概念、運作機理；了解它的產(chǎn)生、種類和交易。

    第六章 證券市場運行

    熟悉證券發(fā)行市場和交易市場的概念及兩者關系；掌握發(fā)行市場的含義、構成和作用；掌握證券交易所的定義、特征、組織形式、功能和交易方式；熟悉其他市場的定義、特征和功能以及我國的代辦轉讓市場。

    掌握股票價格平均數(shù)和股票價格指數(shù)的概念和功能，了解其編制步驟和方法；熟悉我國主要的股票價格指數(shù)；了解主要國際證券市場及其股價平均數(shù)、股價指數(shù)。

    掌握證券投資收益和風險的概念；熟悉股票和債券投資收益的來源和形式；熟練計算股票和債券投資的各種收益率；掌握證券投資系統(tǒng)風險、非系統(tǒng)風險的含義，熟悉其來源、作用機制和影響因素。

    第七章 證券中介機構

    掌握證券公司的定義和主要業(yè)務種類；熟悉綜合類證券公司與經(jīng)紀類證券公司的設立條件、業(yè)務范圍；了解證券公司內(nèi)部管理的原則、模式與主要內(nèi)容。

    熟悉證券登記結算公司、證券投資咨詢公司、律師事務所、會計師事務所、資產(chǎn)評估機構、信用評級機構等證券服務機構的職能、業(yè)務范圍與成立條件。

    第八章 證券市場法律制度與監(jiān)管

    掌握《證券法》、《公司法》和《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》的主要內(nèi)容；熟悉《刑法》關于證券犯罪的規(guī)定，《會計法》對會計核算禁止行為的規(guī)定；熟悉《信托法》的調(diào)整對象和主要內(nèi)容；熟悉《中國證監(jiān)會股票發(fā)行核準程序》、《中國證券監(jiān)督管理委員會股票發(fā)行審核委員會條例》、《禁止證券欺詐行為暫行辦法》、《證券投資基金管理暫行辦法》等行政法規(guī)的基本內(nèi)容；熟悉《合格境外機構投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法》、《外資參股證券公司設立規(guī)則》、《外資參股基金管理公司設立規(guī)則》。

    掌握證券市場監(jiān)管原則、目標和手段；熟悉監(jiān)管機構的主要類型和職責；熟悉信息披露的基本要求以及信息公開制度的內(nèi)容；掌握市場操縱、欺詐行為和內(nèi)幕交易的概念；熟悉證券市場自律性監(jiān)管的主要內(nèi)容。

    熟悉證券從業(yè)人員資格管理的有關規(guī)定以及行為規(guī)范的主要內(nèi)容。

    掌握市場經(jīng)濟條件下誠信的意義、作用和功能；熟悉證券行業(yè)誠信體系的建設。

    第二部分  證券發(fā)行與承銷

    目的與要求

    本部分內(nèi)容包括股份有限公司的設立、組織結構、合并、分立、破產(chǎn)；企業(yè)股份制改組的要求、經(jīng)營業(yè)績連續(xù)計算的準則；投資銀行的業(yè)務資格、內(nèi)部控制以及業(yè)務監(jiān)管；首次公開發(fā)行股票的改制輔導、發(fā)行條件、核準程序以及信息披露；上市公司發(fā)行新股、可轉換債券的核準、發(fā)行方式、信息披露；債券、基金、外資股的發(fā)行；公司收購與資產(chǎn)重組等。

    通過本部分的學習，要求熟練掌握股份有限公司及企業(yè)股份制改組的規(guī)范運作；熟練掌握首次發(fā)行股票、上市公司發(fā)行新股以及可轉換債券的準備、核準、操作程序與信息披露；熟悉證券監(jiān)管機構對投資銀行機構和業(yè)務監(jiān)管的主要內(nèi)容以及相應的法規(guī)政策。

    第一章 股份有限公司概述

    熟悉股份有限公司設立的原則、方式、條件和程序；了解股份有限公司發(fā)起人的概念、資格與法律地位；熟悉公司章程的內(nèi)容、章程修改的程序；了解有限責任公司和股份有限公司的差異，公司性質變更的要求及變更程序。

    掌握資本的含義；熟悉資本的三原則；了解資本增減的定義與要求；掌握股份的含義和特點；熟悉股份的分派、收回、設質和注銷；了解公司債券的含義和特點。

    熟悉股份有限公司股東的權利和義務；掌握上市公司控股股東的規(guī)范行為；了解股東大會的職權、規(guī)范運作、議事規(guī)則以及大會決議。

    掌握董事的資格和產(chǎn)生，董事的職權、義務和責任；熟悉董事會的規(guī)范運作和議事規(guī)則以及董事會決議；了解董事會及其專門委員會和董事長的職權；熟悉董事會秘書的職責；了解獨立董事在上市公司治理及規(guī)范運作中的地位和作用。

    熟悉經(jīng)理的任職資格條件；了解經(jīng)理的聘任程序、職權；了解監(jiān)事的任職條件、產(chǎn)生程序、職權、義務和責任；熟悉監(jiān)事會的職權、議事規(guī)則、規(guī)范運作和決議。

    熟悉股份有限公司會計核算的基本前提、一般原則以及基本會計要素；熟悉資產(chǎn)負債表、利潤表及利潤分配表、現(xiàn)金流量表及其他附表的結構；掌握股份有限公司的利潤構成以及利潤分配的原則；了解股份公司會計核算應遵循的會計規(guī)范；熟悉主要會計指標的計算方法；熟悉資產(chǎn)減值準備的概念及計提要求。

    了解股份有限公司的合并、分立、破產(chǎn)和解散的概念；熟悉破產(chǎn)清算的程序以及解散的原因。

    第二章 企業(yè)的股份制改組

    了解企業(yè)股份制改組的目的；掌握企業(yè)股份制改組的法規(guī)要求；掌握擬發(fā)行上市公司改組的原則要求、具體要求和企業(yè)改組為擬上市的股份有限公司的程序。

    了解股份制改組過程中資產(chǎn)剝離的基本原則；了解股份制改組的資產(chǎn)評估含義和范圍；熟悉資產(chǎn)評估的程序與基本方法；了解資產(chǎn)評估增值的納稅抵扣要求；了解資產(chǎn)評估報告的基本要求；熟悉境外募股公司資產(chǎn)評估的要求。

    熟悉國有資產(chǎn)產(chǎn)權界定及折股、土地使用權、非經(jīng)營性資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等處置的相關規(guī)定。

    了解股份制改組的會計報表審計的內(nèi)容；了解企業(yè)股份制改組的可行性和合法性要求；掌握發(fā)起人的資格條件及發(fā)起協(xié)議合法性的要求；了解發(fā)起人合法的投資行為和資產(chǎn)狀況；熟悉發(fā)起人對無形資產(chǎn)、原企業(yè)重大變更、重大合同及其他債權債務的規(guī)范處理；了解和熟悉有關訴訟、仲裁、承銷協(xié)議的相關要求。

    掌握公司三年連續(xù)盈利、經(jīng)營業(yè)績連續(xù)計算的標準和條件。

    第三章 證券經(jīng)營機構的投資銀行業(yè)務

    熟悉投資銀行業(yè)的定義；了解國外投資銀行業(yè)的發(fā)展史和我國投資銀行的發(fā)展。

    掌握證券公司主承銷商資格及核準程序；熟悉B股承銷資格的申報文件與核準程序。

    熟悉上市推薦人的條件和申報材料；熟悉轉債承銷和上市推薦的業(yè)務資格條件；了解開放式基金和國債的銷售業(yè)務資格，國債和企業(yè)債券的承銷及上市推薦業(yè)務資格認定。

    了解投資銀行業(yè)務內(nèi)部控制的總體要求；熟悉主承銷商業(yè)務規(guī)范要求；熟悉股票承銷誠信從業(yè)的規(guī)章約束以及對不當行為的處罰規(guī)定。

    熟悉核準制的含義；熟悉主承銷商的發(fā)行推薦辦法、信譽考評方法以及執(zhí)業(yè)質量考核辦法；了解投資銀行業(yè)務監(jiān)管的規(guī)定；掌握核準制下各中介機構的主要職責、地位及相互關系。

    第四章 首次公開發(fā)行股票的準備和推薦核準程序

    掌握首次公開發(fā)行股票輔導工作的總體目標、原則；了解輔導的機構、人員和對象；熟悉輔導協(xié)議、輔導內(nèi)容以及輔導實施的程序和重新輔導的規(guī)定；了解派出機構對發(fā)行輔導的監(jiān)管內(nèi)容；掌握輔導工作不合格的規(guī)定；掌握輔導報告的內(nèi)容要求。

    掌握首次公開發(fā)行股票的基本條件；熟悉首次公開發(fā)行股票申請文件制作的要求及有關申請文件目錄；了解招股說明書的性質；掌握招股說明書的表決和簽署、招股說明書及摘要的刊登、簽署程序；熟悉核查意見的內(nèi)容、簽署以及注意事項。

    了解資產(chǎn)評估報告和審計報告的內(nèi)容和編寫要求；熟悉法律意見書和律師工作報告的基本要求和必備內(nèi)容。

    熟悉首次公開發(fā)行股票主承銷商內(nèi)核和推薦的程序；了解主承銷商備案材料的內(nèi)容；掌握首次公開發(fā)行股票的核準程序以及發(fā)審委對首次公開發(fā)行股票的審核工作步驟；掌握導致需要提請發(fā)審會議重新表決的會后事項及不需要提請發(fā)審會議重新審核表決的會后事項；掌握對過會公司會后事項的規(guī)范要求。

    熟悉發(fā)行人高級管理人員不得兼職的規(guī)定；熟悉關聯(lián)交易、同業(yè)競爭及其披露的要求；熟悉商標權的處置規(guī)定；了解改制設立股份公司財務信息披露和盈利預測披露的要求；熟悉對發(fā)行人控股股東或實際控制人的規(guī)范要求；掌握對發(fā)行人在業(yè)務、資產(chǎn)、人員、財務、機構等方面獨立性的規(guī)范要求；掌握對發(fā)行人募股資金運用的要求；掌握對國有股權界定及處置的要求；掌握對更換中介機構的要求；掌握對定向募集股票及內(nèi)部職工股的要求；熟悉稅收減免與返還、政府補貼和財政撥款的會計處理及相應披露要求；熟悉其他費用減免與暫停計提的要求；掌握對重大或有事項的信息披露規(guī)定；掌握對未分配利潤為負數(shù)及對外投資比例的要求；掌握對發(fā)行人獨立性的基本要求。

    第五章 首次公開發(fā)行并上市股票的操作程序

    掌握股票的定價方法；熟悉行業(yè)分析、公司分析與二級市場分析的基本方法；了解發(fā)行價格的確定方法；熟悉各種定價方式。

    掌握向二級市場投資者配售的基本規(guī)則以及上市交易的基本程序；掌握向二級市場投資者配售新股的操作程序；熟悉股票上網(wǎng)定價發(fā)行的基本規(guī)則、處理原則、申購及后續(xù)程序；掌握對機構投資者配售發(fā)行的基本規(guī)則，機構投資者的條件，以及法人配售的資格審核和操作程序。

    掌握常見的股票發(fā)行方式；熟悉超額配售選擇權和回撥機制的基本操作。

    熟悉公開推介、首次公開發(fā)行招股說明書的披露內(nèi)容、中介機構的各項費用標準以及發(fā)行的各項后續(xù)事項。

    掌握股票上市的條件及核準；熟悉股票上市推薦人的一般規(guī)定；掌握向交易所申請上市、簽訂股票上市協(xié)議的內(nèi)容；了解剩余證券處理方法；熟悉發(fā)行回訪的要求。

    第六章 首次公開發(fā)行股票的信息披露

    掌握信息披露的制度規(guī)定、方式、原則；熟悉信息披露的事務管理；掌握招股說明書信息披露的要求及其保證與責任；熟悉刊登摘要、發(fā)布信息的規(guī)定。

    熟悉招股說明書的一般內(nèi)容與格式；了解特殊行業(yè)招股說明書的制作要求；熟悉披露發(fā)行公告的程序和內(nèi)容。

    熟悉股票上市公告書編制和披露的要求，了解其內(nèi)容與格式。

    第七章 上市公司發(fā)行新股

    掌握新股發(fā)行的基本條件與一般要求；掌握配股和增發(fā)的特別要求；熟悉上市公司重大資產(chǎn)重組后發(fā)行新股的有關規(guī)定；了解不予核準的情況；掌握需要主承銷商關注的各種事項。

    熟悉新股發(fā)行的申請程序；掌握發(fā)行申請前的盡職調(diào)查內(nèi)容以及持續(xù)盡職調(diào)查的責任范圍；掌握申請文件的編制要求、基本原則、形式要求；熟悉對基礎資料、法律意見書和律師工作報告、財務會計資料的核對要點。

    熟悉主承銷商的推薦過程以及發(fā)審委的工作步驟；掌握審核意見的類型及發(fā)審委的關注事項。

    熟悉新股發(fā)行的方式；熟悉配股的發(fā)行方式，增發(fā)和配股的上市業(yè)務操作流程。

    熟悉申請過程中的各項信息披露；了解增發(fā)新股過程中信息披露的特殊規(guī)定；掌握對上市公司前次募集資金運用的信息披露要求。

    第八章 上市公司發(fā)行可轉換公司債券

    了解可轉換債券、股份轉換及債券償還、贖回、回售等基本概念；熟悉可轉換債券發(fā)行的基本條件、申報程序以及申請文件目錄；了解對募集資金投向的限制性規(guī)定；熟悉主承銷商應核查的事項；了解可轉換債券發(fā)行條款和發(fā)行方案的設計要求；了解可轉債擔保合同的內(nèi)容與格式要求。

    熟悉可轉換債券發(fā)行方式、發(fā)行程序和上市的一般規(guī)定；了解上海、深圳證券交易所對可轉債上市的規(guī)定；熟悉發(fā)行可轉換債券申報前的各項信息披露基本要求；掌握可轉換債券募集說明書摘要披露的基本要求。

    第九章 債券和基金的發(fā)行與承銷

    了解債券發(fā)行的市場主體、市場工具、市場的組織形式、發(fā)行條款、發(fā)行方式；掌握債券信用評級的內(nèi)容和方式；熟悉債券發(fā)行定價公式；了解影響債券發(fā)行利率的因素。

    了解我國國債的發(fā)行方式；掌握記賬式和憑證式國債的承銷程序；熟悉國債銷售的價格和影響因素。

    熟悉公司債券、企業(yè)債券、金融債券的發(fā)行人、發(fā)行資格、發(fā)行審核、發(fā)行方式及其程序；掌握債券承銷的風險和影響因素。

    熟悉封閉式基金的承銷和擴募條件；了解基金上市推薦人條件；熟悉基金的上市條件；掌握基金的上市申請和批準程序；了解基金的上市費用。

    熟悉開放式基金的募集設立規(guī)定；掌握開放式基金的銷售規(guī)定；了解證券公司辦理開放式基金代銷業(yè)務的資格條件；熟悉代銷業(yè)務的申請程序以及代銷業(yè)務的審批程序；掌握開放式基金代銷業(yè)務監(jiān)管重點。

    第十章 外資股的發(fā)行

    了解境內(nèi)上市外資股的投資主體；熟悉募集設立公司申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件和發(fā)行準備事項；熟悉增資發(fā)行境內(nèi)上市外資股的條件以及發(fā)行方式。

    熟悉H股的發(fā)行方式與上市條件；熟悉企業(yè)申請境外上市的要求；了解H股發(fā)行的工作步驟以及發(fā)行核準程序。

    了解香港創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)行人的一般條件、新申請人的附加條件及其他條件；熟悉分配基準，確定公開招股發(fā)售期間的方法。

    熟悉內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的一般標準；掌握對內(nèi)地企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市的有關規(guī)定。

    了解外資股招股說明書的形式、內(nèi)容、編制方法；熟悉國際推介與詢價、國際分銷與配售的基本知識。

    第十一章 公司收購與資產(chǎn)重組

    熟悉公司收購的形式、業(yè)務流程；了解財務顧問的服務內(nèi)容。

    熟悉公司反收購的各種策略；熟悉上市公司收購的一般規(guī)定及協(xié)議收購、要約收購規(guī)則；了解收購人及相關當事人豁免申請的情形，申請豁免的事項；了解上市公司收購相關當事人應盡的義務、法律措施。

    掌握轉讓原則、轉讓范圍、受讓方資格、轉讓程序和向外商轉讓上市公司國有股和法人股的適用范圍。

    了解持股變動信息披露義務人相關信息披露的原則和義務；熟悉持股變動報告書的內(nèi)容與格式、載明的事項以及編制方法。

    掌握上市公司重大購買、出售、置換資產(chǎn)的行為界定；熟悉實施原則、基本要求和審議批準程序；熟悉報送材料的內(nèi)容和格式。

    第三部分  證券交易

    目的與要求

    本部分內(nèi)容包括證券交易的定義、種類，交易風險的種類以及風險防范；證券經(jīng)紀業(yè)務的含義和特點，證券經(jīng)紀業(yè)務的登記存管、委托買賣、競價成交、業(yè)務管理與監(jiān)管等業(yè)務規(guī)則；證券經(jīng)紀業(yè)務、自營業(yè)務、受托投資管理業(yè)務和證券回購業(yè)務的基本知識和管理要求；清算、交割、交收的概念和運用；證券營業(yè)部的內(nèi)部控制目標、原則與要求，營業(yè)部的場所管理、業(yè)務管理、技術管理、人力資源管理、財務及安全管理等。

    通過本部分的學習，要求熟練掌握證券交易的程序、交易規(guī)則、經(jīng)紀、自營、受托資產(chǎn)管理和證券回購業(yè)務的流程與特點；掌握證券營業(yè)部經(jīng)營管理的基本內(nèi)容和要求。

    第一章 證券交易概述

    掌握證券交易的含義、特征和原則；熟悉證券交易場所的含義及作用；熟悉證券交易所和證券登記結算公司的含義、職能和作用；了解證券交易所的組織形式；熟悉證券交易的種類、基本性質；掌握股票交易的報價方式；熟悉債券交易的全價交易和凈價交易。

    了解證券交易市場的發(fā)展過程；熟悉證券投資者的含義；掌握證券公司設立的條件；熟悉證券交易的其他交易場所。

    熟悉證券交易所會員的條件、權利和義務，會員資格的申請和審批程序；熟悉證券交易所交易席位的含義、種類和管理辦法；了解對證券交易所會員違規(guī)行為的處分規(guī)定。

    掌握證券交易風險的含義、種類；熟悉證券交易風險防范制度；了解證券公司的風險監(jiān)察和證券行業(yè)的自律管理。

    第二章 證券經(jīng)紀業(yè)務

    熟悉證券經(jīng)紀業(yè)務的含義和特點；掌握開立交易結算資金賬戶的要求；了解證券交易委托人和證券經(jīng)紀商的概念、權利和義務；熟悉證券交易委托代理協(xié)議的主要內(nèi)容；掌握證券經(jīng)紀業(yè)務中的誠信執(zhí)業(yè)要求。

    熟悉開立證券賬戶的原則和要求；了解證券存管制度和證券上市前后存管業(yè)務的主要內(nèi)容；熟悉證券存管、證券過戶和分紅派息的含義；熟悉證券帳戶的種類；熟悉證券過戶規(guī)則、分紅派息操作流程；了解證券賬戶掛失、補辦和查詢的手續(xù)；了解股權登記申請應提交的文件；熟悉新股發(fā)行和上市流通后的股權登記。

    掌握投資者柜臺取款的手續(xù)及要求；熟悉銀證轉賬業(yè)務；熟悉網(wǎng)上委托的條件與要求；熟悉委托執(zhí)行的申報原則和申報方式；熟悉資金存取的方式；掌握整數(shù)委托和零數(shù)委托的含義、市價委托和限價委托的含義；熟悉證券委托的形式，委托指令撤銷的程序和條件；了解證券交易所對委托事項的規(guī)定。

    掌握證券交易的競價原則、競價方法；熟悉證券交易開盤價、收盤價的產(chǎn)生方式；熟悉證券除權與除息的含義及處理辦法；掌握證券除權（息）價的計算方法；熟悉股票交易特別處理規(guī)定和異常情況的處理規(guī)定。

    了解證券交易所上市證券掛牌、摘牌、停牌與復牌的規(guī)則；熟悉證券大宗交易和回轉交易制度。

    掌握證券公司代辦股份轉讓的含義和基本規(guī)則；熟悉從事代辦股份轉讓服務業(yè)務的條件；了解非上市公司股份轉讓賬戶的開立辦法；了解股份轉讓公司委托代辦轉讓應具備的條件。

    掌握新股網(wǎng)上發(fā)行的含義、主要方式和特點；熟悉網(wǎng)上定價市值配售發(fā)行的規(guī)則和程序；了解網(wǎng)上增發(fā)新股的申購特點；了解網(wǎng)上發(fā)行的一般規(guī)則和申購程序。

    掌握配股權證的含義；熟悉證券交易所配股和可轉換債券轉股的操作流程；了解配股權證的派發(fā)、登記過程。

    了解證券買賣中交易費用的種類；掌握傭金、過戶費、印花稅和委托手續(xù)費的含義和收費標準；熟悉交易費用的計算方法。

    熟悉證券經(jīng)紀業(yè)務的風險；掌握經(jīng)紀業(yè)務的風險防范措施；了解經(jīng)紀業(yè)務監(jiān)督與檢查的內(nèi)容。

    第三章 證券自營和受托投資管理業(yè)務

    掌握自營業(yè)務的含義、特點和有關禁止行為的規(guī)定；熟悉內(nèi)幕交易、內(nèi)幕信息、內(nèi)幕人員和操縱市場行為的概念；熟悉自營業(yè)務規(guī)模、比例控制及專設帳戶管理的規(guī)定；禁止內(nèi)幕交易的主要措施。

    熟悉自營業(yè)務、上市證券自營買賣的特點；熟悉自營業(yè)務的風險種類、風險防范相關規(guī)定和內(nèi)部控制制度；了解自營業(yè)務的分類和買賣對象。

    熟悉受托投資管理業(yè)務的含義和業(yè)務資格條件；熟悉受托投資管理業(yè)務禁止行為的有關規(guī)定；了解受托人與委托人的權利與義務；了解受托投資管理業(yè)務的風險及防范措施。

    第四章 清算與交割、交收

    掌握清算和交割、交收的概念；掌握清算和交割交收的目的、原則、含義及相互間的聯(lián)系與區(qū)別；熟悉凈額清算在清算價款和清算證券時的不同點。

    掌握法人結算的概念、交易清算金額的計算方法；上海、深圳市場法人結算模式與結算業(yè)務流程；熟悉證券營業(yè)部與投資者之間的資金清算方式、證券營業(yè)部資金清算程序以及銀行代理資金清算的程序。

    掌握交割、交收的概念、適用范圍；熟悉上海證券交易所B股交割交收程序；了解常用的交割交收方式及適用范圍；掌握清算和交割交收中的禁止行為；熟悉交割交收中違規(guī)行為的處罰辦法和程序。

    第五章 證券回購交易

    掌握證券回購交易的概念和實質；熟悉以資融券和以券融資的概念；掌握債券回購交易的條件及主要場所；熟悉標準券、標準品種的概念。

    熟悉交易所市場和全國銀行間同業(yè)市場債券回購交易的業(yè)務程序、報價方式、交易品種和交易單位的規(guī)定。

    掌握證券回購交易清算的特點、程序；熟悉證券回購年收益率和回購價的計算；熟悉標準券折算率的含義和計算；了解銀行間市場債券回購的清算。

    第六章 證券營業(yè)部的內(nèi)部控制與經(jīng)營管理

    掌握營業(yè)部內(nèi)部控制的概念、目標、原則和基本要求；熟悉營業(yè)部（服務部）設立、變更與終止的條件和報批程序；熟悉業(yè)務控制和操作規(guī)程的主要內(nèi)容、業(yè)務差錯的種類和處理原則；了解交易系統(tǒng)常見故障及應急處理方法。

    熟悉營業(yè)部（服務部）的業(yè)務范圍，變更事項的報批要求；熟悉網(wǎng)上交易技術服務站應具備的條件、業(yè)務范圍、報批程序；了解證券營業(yè)場所客戶管理與服務的主要內(nèi)容。

    熟悉電子信息系統(tǒng)技術操作規(guī)程、常見故障及應急處理方法；了解電子信息系統(tǒng)及其它設備管理的主要內(nèi)容和要求。

    熟悉營業(yè)部機構設置與崗位責任制；熟悉人力資源和從業(yè)資格管理的要求。

    熟悉營業(yè)部財務會計系統(tǒng)控制和財務評價的主要內(nèi)容，營業(yè)部客戶資金和自有資金管理的要求；了解財務評價的方法；熟悉客戶交易結算資金管理辦法；了解收入構成及利潤分配的核算與管理；了解財務報告的主要內(nèi)容、編制和報送要求。

    熟悉營業(yè)場所安全管理的主要內(nèi)容和要求；了解突發(fā)事件的種類、預防要求和處置原則。

    第四部分  證券投資分析

    目的與要求

    本部分內(nèi)容包括股票、債券、證券投資基金、可轉換債券以及認股權證的投資價值分析；宏觀經(jīng)濟分析的基本指標，宏觀經(jīng)濟運行、經(jīng)濟政策以及國際金融市場環(huán)境等與證券市場之間的關系；股票市場的供求決定因素以及變動特點；行業(yè)的一般特征、影響行業(yè)興衰的主要因素以及行業(yè)的定性和定量分析方法；公司的基本特征分析、財務分析以及其他主要因素的分析；證券投資技術分析的主要理論以及主要技術指標；證券組合理論、資本定價模型以及證券組合的業(yè)績評估等。

    通過本部分的學習，要求熟練掌握證券投資的價值分析、行業(yè)分析、公司分析、技術分析以及宏觀經(jīng)濟分析的基礎理論和分析方法。

    第一章 證券投資分析概述

    熟悉證券投資的含義、目的及特性；了解證券投資分析的含義和意義；熟悉證券投資分析信息的來源、處理方式；了解有效市場假說的意義；掌握有效市場的概念和分類；熟悉三類有效市場的特點及其對證券投資分析的指導意義。

    了解證券投資分析簡史；熟悉基本分析、技術分析、心理分析和學術分析等流派的特點；熟悉證券投資分析的基本要素；掌握基本分析法、技術分析法、證券組合分析法的定義、理論基礎和內(nèi)容；熟悉證券投資分析應注意的問題。

    第二章 有價證券的投資價值分析

    熟悉貨幣時間價值、貨幣終值和現(xiàn)值的概念；掌握按單利和復利計算貨幣終值和現(xiàn)值。

    熟悉影響債券和股票投資價值的內(nèi)外部因素及其影響機制；熟悉債券內(nèi)在價值和股票內(nèi)在價值，附息債券、一次還本付息債券的概念；掌握附息債券和一次還本付息債券按單利和復利計算內(nèi)在價值，計算債券的轉讓價格；了解債券和股票必要收益率、內(nèi)部到期收益率的含義及估計收益率原理；熟悉市場預期理論、流動性偏好理論及市場分割理論的基本觀點；掌握利率期限結構的概念和類型。

    熟悉股票投資凈現(xiàn)值的概念以及計算；掌握計算股票內(nèi)在價值不同增長模型的原理和公式；熟悉估計股票市場價格的市盈率方法。

    熟悉證券投資基金資產(chǎn)凈值的概念及計算，了解資產(chǎn)凈值與市場價格之間的關系；掌握封閉式基金與開放式基金在市場價格決定機制上的異同點。

    掌握可轉換證券的有關術語；掌握可轉換證券轉換升水、轉換貼水、轉換平價的計算；熟悉可轉換證券轉換升水比率、轉換貼水比率計算。

    掌握認股權證理論價值計算；熟悉認股權證的理論價值和市場價格，標的股票市場價格和認購價格之間的關系；了解認股權證的杠桿作用。

    第三章 宏觀經(jīng)濟分析

    掌握宏觀經(jīng)濟分析的意義；熟悉總量分析和結構分析的定義、特點和關系。

    掌握國民經(jīng)濟指標和消費指標的含義，投資、消費與經(jīng)濟增長的關系；了解收入、儲蓄和消費、投資之間的關系；了解全社會固定資產(chǎn)投資的分類；熟悉政府投資、企業(yè)投資和外商投資的含義；了解直接投資和間接投資的區(qū)別。

    掌握貨幣供應量、金融機構各項存貸款余額、金融資產(chǎn)總量的含義和構成；掌握貨幣供應量的三個層次；了解金融總量指標變動對經(jīng)濟的影響。

    熟悉利率、匯率和國際儲備的含義以及對宏觀經(jīng)濟的影響。

    掌握證券市場與宏觀經(jīng)濟運行之間的關系；熟悉GDP、經(jīng)濟周期、通貨變動對證券市場的影響。

    了解財政政策和財政政策手段，貨幣政策和貨幣政策工具，收入政策的含義、特點以及經(jīng)濟政策對證券市場的影響；熟悉收入政策的目標及其傳導機制；了解國際金融市場環(huán)境及人民幣匯率預期對證券市場的影響。

    熟悉股票市場供求關系的決定原理；掌握影響股票市場供給和需求的因素。

    第四章 行業(yè)分析

    掌握行業(yè)和行業(yè)分析的定義；熟悉行業(yè)與產(chǎn)業(yè)的差別；了解行業(yè)分析的任務、地位及意義；熟悉行業(yè)分析與公司分析、宏觀分析的關系；掌握行業(yè)分類方法；掌握市場結構及各類市場的含義、特點及構成；熟悉政府完全壟斷與私人完全壟斷、特制產(chǎn)品、廣義與狹義不完全競爭的概念。

    掌握行業(yè)的類型、行業(yè)形成的方式以及各類行業(yè)的運行狀態(tài)與經(jīng)濟周期的變動關系、具體表現(xiàn)、產(chǎn)生原因及投資者偏好；掌握行業(yè)生命周期的含義、發(fā)展順序、表現(xiàn)特征與判斷標準；熟悉處于各周期階段的企業(yè)的風險、盈利表現(xiàn)及投資者偏好；熟悉行業(yè)衰退的種類；熟悉判斷行業(yè)生命周期的指標及其變化過程；了解產(chǎn)出增長率的經(jīng)驗數(shù)據(jù)界限；掌握行業(yè)興衰的實質及影響因素；了解技術進步的行業(yè)特征及影響；掌握技術產(chǎn)業(yè)群的劃分標準；熟悉摩爾定律、吉爾德定律等概念；熟悉產(chǎn)業(yè)政策的概念、內(nèi)容；熟悉產(chǎn)業(yè)組織創(chuàng)新的內(nèi)容。

    熟悉經(jīng)濟全球化、協(xié)議型分工和后天因素的含義；了解經(jīng)濟全球化的主要表現(xiàn)及原因；熟悉產(chǎn)業(yè)全球性轉移、國際分工基礎與模式變化的主要內(nèi)容；熟悉貿(mào)易與投資一體化理論；掌握中國作為WTO成員享有的基本權利與義務；熟悉中國入世的關稅減讓表以及具體承諾。

    熟悉歷史資料研究法和調(diào)查研究法的含義與優(yōu)缺點；了解歷史資料的來源；了解調(diào)查研究的具體方式、優(yōu)缺點、適用性；掌握歸納法與演繹法、橫向比較法與縱向比較法的含義；熟悉橫向比較的指標選取與判斷方法；熟悉判斷行業(yè)生命周期階段的增長預測分析方法。

    掌握相關關系、時間數(shù)列的概念和分類；了解因果關系與共變關系；熟悉積矩相關系數(shù)和自相關系數(shù)的含義、數(shù)值范圍及計算；掌握一元線性回歸方程的應用；掌握時間數(shù)列的判別準則；了解常用的時間數(shù)列預測方法。

    第五章 公司分析

    掌握公司、上市公司和公司分析的概念及公司基本分析的途徑；熟悉公司行業(yè)競爭地位的指標。

    掌握經(jīng)濟區(qū)位的概念；熟悉經(jīng)濟區(qū)位分析的目的和途徑；了解自然條件、基礎條件和經(jīng)濟特色的內(nèi)容及其對公司的作用；了解產(chǎn)業(yè)政策對公司的作用。

    了解產(chǎn)品競爭能力優(yōu)勢的含義、實現(xiàn)方式；掌握市場占有率的概念；了解品牌的含義與功能。

    掌握公司法人治理結構、股權結構規(guī)范和相關利益者的含義；熟悉健全的法人治理機制的具體體現(xiàn)和獨立董事制度的有關要求；了解監(jiān)事會的作用及責任；了解素質的含義及公司經(jīng)理人員、業(yè)務人員應具備的素質；了解經(jīng)營戰(zhàn)略的含義、內(nèi)容和特征；了解公司規(guī)模變動特征和擴張潛力與公司成長性的關系；熟悉公司成長性分析的主要途徑。

    熟悉上市公司調(diào)研中公司基本分析的主要側重面；了解具體的分析指標。

    熟悉資產(chǎn)負債表、利潤分配表和現(xiàn)金流量表的含義、內(nèi)容、格式、編制方式以及資產(chǎn)、負債和股東權益的關系；熟悉多步式利潤表反映的內(nèi)容。

    了解使用財務報表的主體、目的以及報表分析的功能、方法和原則；熟悉比較分析法和因素分析法的含義；了解常用的比較方法。

    熟悉財務比率的含義、分類以及比率分析的比較基準；掌握公司變現(xiàn)能力、營運能力、長期償債能力、盈利能力和投資收益的計算、影響因素以及計算指標的含義；掌握流動比率與速動比率的影響因素；了解影響速動比率可信度的因素；熟悉或有負債的概念及內(nèi)容；了解影響企業(yè)存貨結構及周轉速度的指標；了解資產(chǎn)負債率與產(chǎn)權比率、有形資產(chǎn)凈值債務率與產(chǎn)權比率的關系；了解融資租賃與經(jīng)營租賃在會計處理方式上的區(qū)別；熟悉流動性與財務彈性的含義；掌握本期到期債務的統(tǒng)計對象；熟悉上述指標的評價作用，變動特征與對應的財務表現(xiàn)以及各變量之間的關系。

    熟悉沃爾評分法的比率選取與所占比重；熟悉綜合評價方法；了解公司財務分析的注意事項；熟悉公司各類增資行為對財務結構的影響；了解會計報表附注以及附注中影響公司實際財務能力的內(nèi)容。

    熟悉公司資產(chǎn)重組和關聯(lián)交易的主要方式、具體行為、特點、性質以及與其相關的法律規(guī)定；了解資產(chǎn)重組和關聯(lián)交易對公司業(yè)績和經(jīng)營的影響。

    了解會計政策的含義以及會計政策與稅收政策變化對公司的影響。

    第六章 證券投資技術分析

    熟悉技術分析的含義、要素、假設與理論基礎；熟悉價量關系變化規(guī)律；掌握道氏理論的基本原理；了解技術分析方法的分類及其特點。

    熟悉K線圖的畫法；熟悉K線的主要形狀及其組合的應用；熟悉趨勢的含義和類型；掌握支撐線和壓力線，趨勢線和軌道線，黃金分割線和百分比線的含義、作用；了解股價移 動的規(guī)律；熟悉股價移 動的形態(tài)；掌握反轉突破形態(tài)和持續(xù)形態(tài)的形成過程、特點及應用規(guī)則。

    熟悉缺口的基本含義、類型、特征及應用方法。

    熟悉波浪理論、古典量價關系理論的基本思想、主要原理；了解隨機漫步理論、循環(huán)周期理論、相反理論及混沌理論的基本思想；掌握葛蘭碧的量價關系法則；熟悉漲跌停板制度下量價關系的分析。

    熟悉移 動平均線的含義、特點和計算方法；掌握葛蘭威爾法則；熟悉黃金交叉與死亡交叉的概念；熟悉多條移 動平均線組合分析方法；了解平滑異同移 動平均線的計算及應用法則。

    熟悉威廉指標和相對強弱指標的含義、計算方法和應用法則；熟悉撞頂（底）次數(shù)、背離、曲線形態(tài)等概念。

    了解乖離率、心理線、能量潮、騰落指數(shù)、漲跌比、超買超賣、人氣、買賣意愿和中間意愿等指標的基本含義與計算，熟悉其應用法則；了解布林線、拋物線指標、股票選擇指標、寶塔線、趨向指標的基本含義、應用法則。

    第七章 證券組合管理理論

    熟悉證券組合的含義、原因、類型、劃分標準及其特點；熟悉證券組合管理的意義、特點、基本步驟；了解現(xiàn)代證券組合理論體系形成與發(fā)展進程；了解馬柯威茨、夏普、羅斯對現(xiàn)代證券組合理論的主要貢獻。

    掌握單一證券和證券組合期望收益率、方差的計算以及相關系數(shù)的意義。

    熟悉證券組合可行域和有效邊界的含義；了解證券組合可行域和有效邊界的一般圖形；掌握有效證券組合的含義和特征；掌握證券投資比重和相關系數(shù)變動對證券組合收益水平和風險水平的影響；熟悉投資者偏好特征；掌握無差異曲線的含義、作用和特征；熟悉最優(yōu)證券組合的含義；掌握最優(yōu)證券組合的選擇原理。

    了解資本資產(chǎn)定價模型的假設條件；了解無風險證券的含義；掌握最優(yōu)風險證券組合與市場組合的含義及兩者的關系；掌握資本市場線和證券市場線的定義、圖形及其經(jīng)濟意義；掌握證券b系數(shù)的定義和經(jīng)濟意義；了解資本資產(chǎn)定價模型的應用效果。

    熟悉證券組合業(yè)績評估原則，了解業(yè)績評估應注意的事項。

    熟悉詹森指數(shù)、特雷諾指數(shù)、夏普指數(shù)的定義、作用以及應用。

    第八章 證券分析師的自律性組織和執(zhí)業(yè)規(guī)范

    了解證券分析師的含義、職能和業(yè)務范圍；掌握財務顧問業(yè)務和獨立財務顧問的含義；了解財務顧問業(yè)務的準入及法規(guī)。

    熟悉證券分析師自律組織的性質、會員組成及主要功能；了解國際注冊投資分析師組織狀況。

    了解證券分析師與律師、會計師在業(yè)務上的區(qū)別；了解建立我國證券分析師自律組織的必要性；掌握《中國證券分析師職業(yè)道德守則》的原則與含義；熟悉證券分析師執(zhí)業(yè)紀律。

    掌握我國涉及證券投資咨詢業(yè)務的現(xiàn)行法律法規(guī)；了解《證券、期貨投資咨詢管理暫行辦法》和《關于規(guī)范面向公眾開展的證券投資咨詢業(yè)務行為若干問題的通知》的主要內(nèi)容；了解誠信原則、隔離制度、民事責任規(guī)定的適用場合；掌握執(zhí)業(yè)回避的適用場合及其具體情形；掌握執(zhí)業(yè)披露的具體內(nèi)容。

    第五部分  證券投資基金

    目的與要求

    本部分內(nèi)容包括證券投資基金的定義、特征、種類以及當事人；封閉式基金的設立、發(fā)行與交易，開放式基金的設立、申購與贖回；基金管理公司的內(nèi)部控制、投資決策機制以及風險管理；基金的銷售與價值評估；基金的信息披露與監(jiān)管的法律法規(guī)等關于基金設立與運作方面的知識。本部分的內(nèi)容還包括證券投資基金的證券組合理論、資產(chǎn)配置、股票與債券的投資組合技術分析以及基金業(yè)績的評估等。

    通過本部分的學習，要求熟練掌握有關證券投資基金的基本理論、運作實務等基礎知識，并了解有關法律法規(guī)、自律規(guī)范的基本要求。

    第一章 證券投資基金概述

    掌握證券投資基金的概念；熟悉證券投資基金的特征；掌握證券投資基金與股票、債券、銀行儲蓄存款的區(qū)別；了解證券投資基金的作用。

    掌握封閉式基金和開放式基金、公司型基金和契約型基金、公募基金和私募基金各自的特征；熟悉成長型基金、收入型基金和平衡型基金的特征；了解股票基金、債券基金、貨幣市場基金、混合基金的差異；了解在岸基金和離岸基金的基本概念；了解指數(shù)基金、傘型基金、對沖基金、期貨基金、期權基金、套利基金、保本基金等其他類型基金的基本特征。

    了解證券投資基金的起源與發(fā)展；熟悉我國封閉式基金和開放式基金的發(fā)展進程。

    第二章 證券投資基金的當事人

    了解證券投資基金的運作關系；熟悉證券投資基金的當事人的構成以及當事人之間的關系。

    掌握基金管理人、托管人的資格條件，熟悉其職責。

    熟悉基金持有人的權利和義務；掌握基金持有人大會的權利；熟悉基金持有人大會的召集方式。

    熟悉基金承銷、代銷機構和人員的資格條件及職責；熟悉開放式基金的注冊登記機構的業(yè)務職責；了解律師事務所、會計師事務所等其他基金服務機構的職責。

    第三章 封閉式基金的設立、發(fā)行與交易

    掌握設立封閉式基金的條件，熟悉設立程序；了解設立申請主要文件的內(nèi)容。

    了解封閉式基金發(fā)行的流程及期限；熟悉封閉式基金發(fā)行的各種方式及價格確定方法。

    掌握封閉式基金交易的概念，熟悉其特點；熟悉封閉式基金交易的委托與交收程序；了解封閉式基金交易費用的構成。

    熟悉封閉式基金的業(yè)務規(guī)則；了解封閉式基金變更、終止和清算的相關規(guī)定。

    第四章 開放式基金的設立與申購、贖回

    熟悉設立開放式基金的條件和程序以及申報文件的主要內(nèi)容；熟悉基金專家咨詢委員會評議的主要內(nèi)容；了解監(jiān)管機關的審核程序；了解開放式基金發(fā)行前需要簽訂的法律文件；熟悉基金契約的法律地位、目的以及涉及的當事人；熟悉招募說明書的概念、作用和特點。

    了解開放式基金發(fā)行的含義；熟悉開放式基金發(fā)行的方式、流程；掌握開放式基金發(fā)行價格的構成和基金的定價方式；了解開放式基金發(fā)行期限的規(guī)定。

    了解開放式基金封閉期的期限以及在封閉期可辦理的業(yè)務；熟悉開放式基金份額申購、贖回和轉托管的一般規(guī)定和業(yè)務操作流程；熟悉開放式基金轉換的內(nèi)容和業(yè)務操作流程。

    了解國內(nèi)外開放式基金注冊登記業(yè)務的內(nèi)容和模式；熟悉我國開放式基金注冊登記的模式。

    了解開放式基金的終止情形；熟悉開放式基金清算的機構、程序、費用的規(guī)定；掌握基金剩余資產(chǎn)分配的基本原則。

    第五章 基金管理公司

    了解基金管理公司的組建模式；熟悉基金管理公司的主要業(yè)務；掌握基金管理公司治理結構的概念及主要特征。

    了解基金管理公司的投資決策機構；熟悉投資決策委員會的主要職責；了解投資決策的依據(jù)、方式和程序，投資決策委員會的權限和責任等內(nèi)容；了解投資風險控制措施。

    掌握基金管理公司內(nèi)部控制的概念；熟悉內(nèi)部控制的目標、原則以及基本要求。

    第六章 證券投資基金托管

    掌握基金托管的概念；熟悉基金托管業(yè)務的服務范圍；熟悉基金托管人的作用；了解基金托管業(yè)務的發(fā)展趨勢。

    了解基金資產(chǎn)保管的基本要求；熟悉基金資產(chǎn)帳戶的種類以及帳戶開設的程序；熟悉資金清算。

    熟悉基金的會計政策；了解基金會計的特殊性；掌握基金會計核算的內(nèi)容；了解基金資產(chǎn)負債表、經(jīng)營業(yè)績表、基金凈值變動表；熟悉對基金賬務、頭寸、資產(chǎn)凈值和財務報表的復核。

    了解基金投資運作監(jiān)督的依據(jù)；熟悉基金投資的范圍、比例、投資限制、費用支付、資產(chǎn)核算和估值以及收益分配的相關規(guī)定；了解對基金投資運作監(jiān)管結果的處理方式。

    熟悉基金托管人內(nèi)部控制的基本要素、目標、原則和內(nèi)容；了解內(nèi)部控制制度的管理和監(jiān)督。

    第七章 證券投資基金的市場營銷

    了解市場營銷的概念；熟悉證券投資基金市場營銷的概念、特點、內(nèi)容。

    了解證券投資基金產(chǎn)品管理的重要性，熟悉其內(nèi)容；了解國內(nèi)外證券投資基金的產(chǎn)品與創(chuàng)新情況。

    熟悉基金銷售的內(nèi)容及營銷渠道的種類；熟悉證券投資基金銷售價格的構成及確定原則；了解證券投資基金的促銷手段；熟悉我國基金營銷的管理法規(guī)。

    了解證券投資基金客戶服務的方式。

    第八章 證券投資基金的估值、費用、稅收及收益分配

    了解證券投資基金估值的目的、對象；熟悉股票、債券、配股權證以及特殊情況下的基金估值原則；了解基金估值日的確定原則。

    熟悉基金管理費、托管費的計提標準和支付方式；熟悉基金各項交易費的構成及標準；了解基金的其他費用。

    熟悉基金的稅收；了解對機構法人和個人投資者的各種稅收規(guī)定。

    熟悉基金的收入來源以及熟悉收益分配的原則和方式；了解國外基金分配的有關規(guī)定。

    第九章 證券投資基金的信息披露

    了解基金信息披露的目的和意義；熟悉基金信息披露的法規(guī)框架和事務管理；掌握信息披露的要求。

    掌握基金招募說明書編制和披露的原則要求，熟悉其內(nèi)容與格式；掌握上市公告書的編制依據(jù)和披露內(nèi)容。

    熟悉定期信息披露的目的、時間和內(nèi)容；了解不定期信息披露的規(guī)定。

    第十章 證券投資基金監(jiān)管體系

    熟悉證券投資基金監(jiān)管的目標、原則和手段以及監(jiān)管機構設立申請的核準程序、監(jiān)管方式和監(jiān)管內(nèi)容；了解基金自律性管理的組織機構以及監(jiān)管的方式與內(nèi)容；熟悉證券交易所對基金上市和基金投資的管理。

    了解基金管理公司涉及的審批事項和日常監(jiān)管內(nèi)容；掌握證券投資基金的設立審批原則；熟悉證券投資基金銷售監(jiān)管的內(nèi)容；了解證券投資基金信息披露的原則；熟悉對證券投資基金投資與交易行為日常監(jiān)管的內(nèi)容。

    了解基金高管人員資格管理的重要性；熟悉我國基金高管人員的資格審批與日常監(jiān)管；熟悉商業(yè)銀行、證券公司及其他從事基金代銷業(yè)務機構的資格審批；了解基金代銷機構、注冊登記機構的日常監(jiān)督。

    了解擔任基金托管人的審批程序和日常監(jiān)管內(nèi)容。

    第十一章 投資組合管理基礎

    了解證券組合管理的概念；熟悉現(xiàn)代投資理論的產(chǎn)生與發(fā)展。

    了解證券投資組合理論的基本假設和應用；熟悉單個證券和證券組合的收益與風險衡量方法；熟悉風險分散原理；了解兩種和多個風險證券組合的可行集與有效邊界；了解無差異曲線的含義以及在最優(yōu)證券組合中的運用。

    了解資本資產(chǎn)定價模型的含義、基本假設和應用；熟悉資本資產(chǎn)定價模型的推導。

    了解套利定價模型的含義、基本假設、應用和局限性；了解多因素模型、套利行為與套利組合；熟悉套利定價模型的推導。

    了解有效市場的基本概念、形式以及運用；了解行為金融理論的背景、理論模型及其運用。

    第十二章 資產(chǎn)配置管理

    熟悉資產(chǎn)配置的含義和主要考慮因素；了解資產(chǎn)配置管理的原因及目標；熟悉資產(chǎn)配置的基礎步驟和動態(tài)的資產(chǎn)配置過程。

    了解資產(chǎn)配置的基本方法；熟悉歷史數(shù)據(jù)法和情景綜合分析法的主要特點及其在資產(chǎn)配置過程中的運用；熟悉有效市場前沿的確定過程和方法。

    了解資產(chǎn)配置的主要分類方法和類型；熟悉各類資產(chǎn)配置策略的一般特征以及在資產(chǎn)配置中的具體運用；熟悉戰(zhàn)術性資產(chǎn)配置與戰(zhàn)略性配置之間的異同。

    第十三章 股票投資組合管理

    了解股票投資組合的目的；熟悉股票投資組合管理基本策略；熟悉股票投資風格分類體系、股票投資風格指數(shù)及股票風格管理策略。

    了解積極型股票投資策略的分析基礎；了解技術分析的基本理論；了解基本分析的主要指標和理論模型；熟悉技術分析和基本分析的主要區(qū)別。

    了解消極型股票投資的策略；熟悉股票指數(shù)法的理論和實踐基礎、構造組合與跟蹤誤差的程序。

    第十四章 債券投資組合管理

    了解單一債券收益率的衡量方法；熟悉債券投資組合收益率的衡量方法；了解影響債券收益率的因素；了解收益率曲線的概念；熟悉幾種主要的期限結構理論。

    了解債券風險種類；熟悉測算債券價格波動性的方法；熟悉債券流通性價值的計算方法。

    了解積極債券組合管理和消極債券組合管理的理論基礎和各種策略。

    第十五章 基金績效衡量

    了解基金績效衡量的目的與意義；熟悉衡量基金績效需要考慮的因素；熟悉基金凈值收益率的幾種計算方法；了解基金業(yè)績衡量風險調(diào)整的必要性；熟悉風險調(diào)整衡量的方法；了解擇時能力衡量的方法；熟悉績效貢獻的分析方法。

                                                                     中國證券業(yè)協(xié)會