稅務(wù)實(shí)戰(zhàn)全能班（第 8 期）

【錄播部分】
【納稅申報及風(fēng)險防范篇】：稅務(wù)會計輕松上崗（包含一般納稅人和小規(guī)模納稅人），不繳冤枉稅，不提心吊膽辦稅！
第一部分 增值稅
　1.增值稅的范圍和納稅義務(wù)人
　2.增值稅各行業(yè)稅率及征收率
　3.增值稅計稅方法：一般、簡易、扣繳
　4.銷售額的確定
　5.進(jìn)項(xiàng)稅額的確定
　�。�1）準(zhǔn)予從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額有哪些？抵扣憑證匯總
　�。�2）不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額有哪些？21種情況匯總
　6.計算應(yīng)納稅額的時間限定
　7.返利如何進(jìn)行稅務(wù)處理
　8.簡易征稅方法應(yīng)納稅額的確定及案例
　9.增值稅優(yōu)惠政策大總結(jié)
　10.增值稅發(fā)票的使用和管理
　�。�1）哪些情形不得開具專用發(fā)票？什么情況下開具紅字專用發(fā)票？填開步驟？
　　（2）專用發(fā)票丟失怎么辦？專用發(fā)票逾期未認(rèn)證怎么辦？
　�。�3）如何進(jìn)行發(fā)票合規(guī)性審核？如何防范假發(fā)票？發(fā)票查驗(yàn)平臺。
　11.開票系統(tǒng)操作演示
　12.增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票選擇確認(rèn)抵扣操作演示
　13.一般納稅人增值稅申報表填寫操作演示
　　包括旅客運(yùn)輸服務(wù)抵扣、加計抵減和期末留抵稅額退稅申報填寫
　14.一般納稅人報稅流程總結(jié)
　15.小規(guī)模納稅人認(rèn)定
　16.小規(guī)模納稅人報稅流程總結(jié)
　17.小規(guī)模納稅人優(yōu)惠政策
　18.小規(guī)模納稅人增值稅申報表填寫各種情況舉例詳解
　19.小規(guī)模納稅人銷售額超過標(biāo)準(zhǔn)時，當(dāng)月怎么繳稅？
　20.小規(guī)模納稅人申報實(shí)操演示
　21.核定征收舉例詳解
　22.代開發(fā)票詳解：代開發(fā)票跨月發(fā)現(xiàn)錯誤怎么辦？
　23.增值稅賬務(wù)處理例解
第二部分 企業(yè)所得稅
　1.企業(yè)所得稅概念、范圍、稅率
　2.應(yīng)納稅額的計算步驟、實(shí)務(wù)技巧、優(yōu)惠政策大總結(jié)
　3.加速折舊政策匯總講解
　4.企業(yè)所得稅的征收管理：稅負(fù)、核定征收等
　5.總分機(jī)構(gòu)企業(yè)所得稅計算及申報例解
　6.季度申報——新版季度企業(yè)所得稅納稅申報表（5張表）要點(diǎn)講解
　7.年度申報——所得稅匯算清繳15項(xiàng)新政解讀
　8.年度申報——所得稅匯算清繳收入、扣除項(xiàng)目詳解
　9.年度申報——企業(yè)匯算清繳申報表（37張表）要點(diǎn)講解
　10.年度申報——所得稅匯算清繳虧損彌補(bǔ)填報及案例講解
　11.年度申報——匯算清繳必須注意的22個重要事項(xiàng)
　12.年度申報——所得稅匯算清繳40個疑難問題解答
　13.沒有發(fā)票也可以在企業(yè)所得稅前扣除的24種情形
第三部分 個人所得稅
　1.個稅納稅義務(wù)人、征稅范圍
　2.新個稅八大變化總結(jié)
　3.六大專項(xiàng)附加扣除項(xiàng)目詳解，怎么操作最省錢？
　4.稅率及應(yīng)納稅所得額的確定
　5.個稅優(yōu)惠政策有哪些？
　6.預(yù)扣預(yù)繳——到底如何計算應(yīng)交稅款？
　7.匯算清繳——如何辦理個稅的年度匯繳？
　8.申報實(shí)戰(zhàn)——六大專項(xiàng)附加扣除如何申報？
　9.申報實(shí)戰(zhàn)——自然人稅收管理扣繳客戶端操作
　10.社保新規(guī)如何巧妙應(yīng)對？
　11.常見個稅疑難問題解答
第四部分 房地產(chǎn)相關(guān)稅種
　1.土地使用稅申報、優(yōu)惠政策及會計處理
　2.房產(chǎn)稅申報、優(yōu)惠政策及會計處理
　3.土地增值稅申報、優(yōu)惠政策及會計處理
　4.契稅申報、優(yōu)惠政策及會計處理
第五部分 其他小稅種
　1.城建稅、教育附加的申報、優(yōu)惠政策及會計處理
　2.印花稅的申報、優(yōu)惠政策、會計處理及疑難解答
　3.消費(fèi)稅的計算、案例、申報及會計處理
　4.環(huán)保稅的計算、案例、申報及會計處理
　5.文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、殘保金如何計算、申報？
第六部分 納稅風(fēng)險防范與稅務(wù)籌劃入門
　1.金稅三期如何通過大數(shù)據(jù)判斷企業(yè)納稅有無異常？稅務(wù)稽查重點(diǎn)有哪些？
　2.會計日常工作中這些風(fēng)險點(diǎn)需要特別注意！
　3.財務(wù)報表背后的稅務(wù)風(fēng)險
　4.如何規(guī)避錯誤記賬方法，加強(qiáng)自我風(fēng)險排查？
　5.稅局發(fā)現(xiàn)異常后怎么辦？稅務(wù)稽查應(yīng)對方法
　6.稅務(wù)籌劃目標(biāo)與思路
　7.稅務(wù)籌劃主要方法例解

【免抵退稅篇】：出口企業(yè)稅務(wù)會計上崗實(shí)操、稅務(wù)管理必修課
第一部分 生產(chǎn)企業(yè)“免抵退”稅相關(guān)政策解讀
　1.出口退稅期限如何規(guī)定？
　2.“免、抵、退”稅適用范圍？
　3.出口退稅收匯政策詳解
　4.國家稅務(wù)總局公告2018年第16號公告解讀
　5.出口退（免）稅資格如何備案？
　6.無紙化管理試點(diǎn)
　7.到底什么是“免、抵、退”？
第二部分 生產(chǎn)企業(yè)免抵退稅計算步驟、例題
　1.出口退稅計算步驟：四步計算例解
　2.懂計算，才能做到心不慌。通過案例講解，迅速掌握退稅計算 
第三部分 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作
　1.系統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)置
　2.退稅向?qū)Я�步詳解（申報系統(tǒng)2.0版為八步，2.1版刪除了兩步）
　3.進(jìn)料加工業(yè)務(wù)申報
　4.進(jìn)料加工手冊核銷
　5.出口消費(fèi)稅退稅
第四部分 生產(chǎn)企業(yè)免抵退會計處理及增值稅申報表填列
　1.不予免征和抵扣稅額如何做賬？
　2.應(yīng)退稅額如何做賬？
　3.免抵稅額如何做賬？收到退稅款如何做賬？
　4..免抵退稅如何填列增值稅申報表？
第五部分 生產(chǎn)企業(yè)免抵退的稅務(wù)籌劃
　1.真實(shí)案例講解出口退稅的籌劃
第六部分 生產(chǎn)企業(yè)出口退稅流程總結(jié)
　1.出口退稅要做的7項(xiàng)主要工作是什么？
　2.生產(chǎn)企業(yè)出口退稅流程及重要時間節(jié)點(diǎn)？
第七部分 出口發(fā)票開具（生產(chǎn)、外貿(mào)企業(yè)通用）
　1.商業(yè)發(fā)票
　2.通用機(jī)打發(fā)票
　3.防偽稅控增值稅普通發(fā)票
　4.開票說明及注意事項(xiàng)有哪些？
第八部分 電子口岸操作（生產(chǎn)、外貿(mào)企業(yè)通用）
　1.全面取消打印出口貨物報關(guān)單證明聯(lián)，不需要報關(guān)單了？
　2.如何使用電子口岸打印報關(guān)單？
第九部分 單證備案（生產(chǎn)、外貿(mào)企業(yè)通用）
　1.出口貨物單證備案需提供哪些資料？
　2.單證備案的方法有哪些？
第十部分 出口收匯與貨物貿(mào)易監(jiān)測系統(tǒng)操作（生產(chǎn)、外貿(mào)企業(yè)通用）
　1.什么是總量核查的外匯管理方式？外匯如何分類管理？
　2.劃為C類企業(yè)有什么后果？
　3.貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)操作
　4.國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)操作
　5.其他事項(xiàng)，如出口退稅外幣匯率、退稅率查詢等
第十一部分 外貿(mào)企業(yè)出口退稅政策解讀
　1.外貿(mào)出口退稅期限如何規(guī)定？
　2.外貿(mào)退免稅適用范圍？
　3.外貿(mào)出口退免稅收匯政策詳解
第十二部分 外貿(mào)企業(yè)出口退（免）稅計算、例題
　1.增值稅退免稅計算公式
　2.退免稅計算案例解答
第十三部分 外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作
　1.基礎(chǔ)設(shè)置
　2.向?qū)Р僮?步詳解
　3.什么是換匯成本？如何計算？如何倒推？
　4.什么是關(guān)聯(lián)號？應(yīng)如何編制關(guān)聯(lián)號呢？
第十四部分 外貿(mào)退稅會計處理及增值稅申報說明
　1.外貿(mào)退稅會計處理
　2.增值稅申報說明
第十五部分 外貿(mào)企業(yè)出口退稅籌劃
　1.介紹外貿(mào)企業(yè)退稅籌劃的4種方法
第十六部分 外貿(mào)企業(yè)出口退免稅流程總結(jié)
　1.出口退稅要做的7項(xiàng)主要工作是什么？
　2.外貿(mào)企業(yè)出口退稅流程？
　3.常見問題解答

【稅務(wù)籌劃篇】：合法節(jié)稅案例講解，即學(xué)即用（稅務(wù)進(jìn)階必修課）
第一部分 正確認(rèn)識稅務(wù)籌劃
　1.公司想要節(jié)省稅務(wù)成本，卻變成了偷漏稅，稅務(wù)籌劃究竟怎么做?
　2.絕大多數(shù)企業(yè)通過稅務(wù)籌劃都可以減輕稅負(fù)30%以上！？
　3.有人減持30億元股票沒交一分錢稅！你使用的避稅方法靠譜嗎？！
　4.稅務(wù)籌劃的秘訣是什么？
　5.為什么很多公司熱衷于保稅區(qū)“一日游”呢？通過案例學(xué)稅務(wù)籌劃！
　6.籌劃思路與方法：八種納稅籌劃技術(shù)
第二部分 增值稅的籌劃及案例
　1.降低稅率（例解8種方法）
　2.調(diào)整銷售額（例解7種方法）
　3.增加進(jìn)項(xiàng)稅抵扣（例解5種方法）
　4.增加退稅（介紹3種方法）
　5.特殊銷售節(jié)稅技巧（例解4種方法）
　6.延遲納稅（常用3種方式）
第三部分 消費(fèi)稅的籌劃及案例
　1.如何避免重復(fù)征稅，不交冤枉稅呢？！省下的每分錢，都是利潤！
　2.如何減少應(yīng)納稅額？某企業(yè)很簡單很粗暴的方法，但是很有效哦！
　3.如何降低稅率？某企業(yè)一個簡單改變，節(jié)稅30萬元！
第四部分 房產(chǎn)稅的籌劃及案例
　1.房產(chǎn)原值和租金收入可以任性減少嗎？！
　2.按房產(chǎn)原值還是按租金收入征稅，如何聰明地選擇？
　3.某企業(yè)稍作改變，一年少繳房產(chǎn)稅96萬元！
　4.某企業(yè)節(jié)省房產(chǎn)稅168萬元的秘決是什么？ “難者不會，會者不難”。
第五部分 土地增值稅的籌劃及案例
　1.為什么僅差0.77%就要多繳129萬元的稅？！你有沒有做冤大頭？
　2.學(xué)起來容易，用起來簡單！節(jié)省85萬元，只需改一下……
　3.只是換個核算方法，節(jié)省50萬元！從此不敢再小看會計��！
第六部分 企業(yè)所得稅的籌劃及案例
　1.巧用優(yōu)惠政策節(jié)稅（企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策終于總結(jié)清楚了！）
　2.利用不同的組織形式節(jié)稅，這是基本功
　3.費(fèi)用扣除比例法，稅前多扣除80萬費(fèi)用，只是小菜一碟……
　4.盈虧互補(bǔ)模式，集團(tuán)如何節(jié)稅250萬元，你也可以！
　5.關(guān)聯(lián)交易法，節(jié)稅與風(fēng)險并存
　6.加速折舊法，配合其他方法使用才有奇效
　7.利息支出也可以巧妙節(jié)稅
　8.轉(zhuǎn)移利潤方法多，不止于15%的優(yōu)惠稅率，還可以免稅……
第七部分 個人所得稅的籌劃及案例
　1.利用個稅免稅規(guī)定，你不知道的潛規(guī)則
　2.如何利用好年終獎優(yōu)惠政策，避開臨界點(diǎn)陷阱？
　3.提高福利支出可以節(jié)稅嗎？
　4.高工資、高業(yè)務(wù)提成到底怎么發(fā)最合算？如何減少90%稅負(fù)呢？！
　5.股東分紅，你還是按20%稅率來扣繳嗎？！
　6.不規(guī)范的避稅方法，你還在找發(fā)票報銷嗎？
　7.延遲納稅也是稅務(wù)籌劃
第八部分 契稅等小稅種的籌劃及案例
　1.兩家公司各自免征契稅200萬元是如何做到的？
　2.某公司改一下合同，降低契稅負(fù)擔(dān)33%！
　3.印花稅雖小，但是處罰很高，這些大坑你踩了嗎？
　4.教育費(fèi)附加還有免繳的？!交了就虧大了！

【直播部分】
稅與爭鋒，稅稅無憂（注意，直播內(nèi)容與錄播不相同）
　第一節(jié) 稅務(wù)最新政策解讀與應(yīng)用
　第二節(jié) 稅務(wù)申報難點(diǎn)補(bǔ)充講解
　第三節(jié) 稅務(wù)風(fēng)險防范技巧，絕不做背鍋俠
　第四節(jié) 稅務(wù)籌劃實(shí)用案例補(bǔ)充分享
　第五節(jié) 稅務(wù)疑難問題解答、學(xué)員互動
　結(jié)尾：稅稅平安