企業(yè)稅收籌劃謀略100篇實操落地班（第 24 期）

【課程簡介】
　本課程分企業(yè)所得稅、增值稅、個人所得稅、小稅種、并購重組五大模塊，全面系統(tǒng)的講解稅收優(yōu)惠政策和稅收籌劃案例，分稅種整理了近100個稅收籌劃點，這些稅收籌劃點來自講師的稅收籌劃實踐，可借鑒性、操作性較強。
一、稅收籌劃的原則
二、八大節(jié)稅規(guī)劃技術
三、企業(yè)所得稅稅收籌劃案例
四、增值稅稅收籌案例
五、個人所得稅稅收籌劃案例
六、小稅種稅收籌劃案例
七、并購重組稅收籌劃案例
企業(yè)稅收籌劃謀略100篇清單
　1、疫情期間有哪些新增稅收優(yōu)惠政策可用有效節(jié)稅？
　2、企業(yè)轉讓土地、房產、專利技術如何有效降低稅負？
　3、申報高新技術企業(yè)財務指標成長性為零，如何籌劃提高財務指標分數(shù)？
　4、高管年薪超過百萬，如何按照稅收政策法規(guī)籌劃個人所得稅？
　5、應對社保征管改革有哪些籌劃思路？
　6、企業(yè)轉讓股權如何節(jié)省企業(yè)所得稅、個人所得稅？
　7、軟件企業(yè)增值稅稅負超過3%的部分即征即退如何享受？
　8、生產機器人手臂、自動化生產線類企業(yè)如何利用嵌入式軟件優(yōu)惠政策省稅？
　9、不按出資比例分紅是否能享受免稅政策，如何操作？
　10、綜合利用資源企業(yè)如何享受所得稅、增值稅減免？
　11、如何利用購入的同時用于生產經營和職工福利的固定資產政策節(jié)稅？
　12、企業(yè)拆分為研發(fā)公司、制造公司、銷售公司如何籌劃節(jié)稅？
　13、外購軟件和固定資產加速折舊優(yōu)惠政策如何應用？
　14、集團關聯(lián)公司之間的廣告費和業(yè)務宣傳費可以分攤而且可以享受優(yōu)惠，如何應用？
　15、彌補虧損政策如何應用，如何使用虧損企業(yè)籌劃？
　16、如何應用孵化器、大學科技園等優(yōu)惠政策降低企業(yè)所得稅、土地使用稅、房產稅稅負？
　17、企業(yè)架構應如何設置才能實現(xiàn)稅負最小化？
　18、境外投資者以分配利潤直接投資暫不征收預提所得稅政策如何享受？
　19、新疆霍爾果斯、舟山、寧波、浙江麗水、江西等稅收洼地是怎么回事？
　20、關于安置殘疾人、隨軍家屬、退役士兵、軍轉干部這些稅收優(yōu)惠政策有哪些？
　21、關聯(lián)公司之間借款關于增值稅、企業(yè)所得稅的稅收風險如何化解？
　22、職工食堂無發(fā)票問題如何解決？
　23、拿到政府補貼是作征稅收入還是不征稅收入對企業(yè)更有利？
　24、企業(yè)長期掛賬不需要支付的款項如何節(jié)省企業(yè)所得稅？
　25、如何利用國際稅收協(xié)定優(yōu)惠政策降低稅負？
　26、如何利用慈善基金會避稅？
　27、混合銷售如何節(jié)省增值稅？
　28、統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務取得的利息收入如何享受免征增值稅優(yōu)惠？
　29、土地所有者出讓土地使用權和土地使用者將土地使用權歸還給土地所有者免征增值稅優(yōu)惠
　30、產品附加值高，增值稅負重怎么辦？
　31、人工太多，增值稅進項少怎么辦？
　32、高新技術企業(yè)技術人員股權獎勵如何享受分期繳納個人所得稅稅收優(yōu)惠？
　33、獲得非上市公司股票期權、股權期權、限制性股票和股權獎勵遞延繳納個人所得稅
　34、企業(yè)股東分紅如何節(jié)省企業(yè)所得稅？
　35、如何設置合伙持股平臺節(jié)稅？
　36、高管工資獎金如何籌劃？
　37、個人股東放棄股權交不交稅？
　38、數(shù)額比較大往來賬款（包括股東個人和其他公司）掛在賬上會有風險嗎？有的話，怎樣解決比較好？
　39、在股權轉讓中，白條收據(jù)等沒用嗎？
　40、新三板公司轉讓股權的籌劃？
　41、增資要交個人所得稅或個人所得稅嗎？
　42、股權轉讓合同約定，股權轉讓的相關稅金由受讓方負擔，受讓方不繳稅，如何處理？
　43、公司高管車輛如何籌劃？
　44、大額勞務費如何籌劃？
　45、成立個人獨資企業(yè)如何籌劃節(jié)稅？
　46、解除原股權轉讓合同如何籌劃？
　47、股權轉讓價格偏低怎么辦？
　48、承債式轉讓股權稅務如何認定？
　49、新三板公司如何籌劃企業(yè)所得稅和個人所得稅？
　50、物流企業(yè)如何節(jié)省土地使用稅？
　51、企業(yè)如何節(jié)省房產稅？
　52、股權轉讓有哪幾種方式節(jié)省企業(yè)所得稅、個人所得稅？
　53、研發(fā)費用加計扣除75%和固定資產加速折舊政策如何享受？
　54、購置用于環(huán)境保護、節(jié)能節(jié)水、安全生產等專用設備如何抵免企業(yè)所得稅？
　55、非貨幣性資產投資如何節(jié)省企業(yè)所得稅？
　56、技術轉讓、技術開發(fā)收入如何減免企業(yè)所得稅、增值稅？
　57、混合性投資如何節(jié)稅？
　58、匯算清繳結束發(fā)現(xiàn)報稅錯誤的涉稅籌劃
　59、增值稅進項稅較少，稅負較高，如何降低增值稅稅負？
　60、貸款利息收入及直接相關的投融資顧問費、手續(xù)費、咨詢費等費用不能進項稅抵扣，如何解決？
　61、我公司屬于大型設備供貨企業(yè)，供貨周期較長，發(fā)票開具日期因客戶需求不同而不固定，因此造成各月增值稅負懸殊較大。經常出現(xiàn)連續(xù)數(shù)月有大量留抵進項稅額，但個別月份因客戶要求開票，留抵稅額不足，需繳納大額增值稅，造成該月資金壓力較大。如何避免以上因個別月份開票金額較大，增值稅稅負較高而造成的資金壓力？
　62、公司屬于服務型企業(yè)，人員較多，設備、原材料較少，增值稅進項很少，如何降低增值稅稅負？
　63、個人股東分紅如何節(jié)省個人所得稅？轉讓股權如何節(jié)省個人所得稅？
　64、我公司因行業(yè)及相關業(yè)務需要，有許多兼職的技術人員，他們的勞務報酬較高，適應的稅率也較高，此部分大都由企業(yè)自己承擔，有無合理方法降低企業(yè)該部分成本？
　65、資本公積、盈余公積、未分配利潤轉增資本如何省稅？
　66、非房地產企業(yè)銷售房產的涉稅籌劃
　67、公司合并、分立、股權轉讓、并購重組都有哪些稅收優(yōu)惠政策？
　68、對外借款損失如何在企業(yè)所得稅前列支？
　69、轉讓土地廠房如何籌劃增值稅、土地增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、契稅？
　70、持股比例、分紅比例和表決比例的涉稅籌劃
　71、股權激勵中代持股的涉稅籌劃
　72、客戶要求年底突擊開具發(fā)票的稅收籌劃
　73、技術開發(fā)服務的稅收籌劃
　74、房產辦在個人名下還是公司名下更省稅？
　75、“公司+農戶”經營模式銷售禽畜如何享受增值稅優(yōu)惠政策
　76、提供合同能源管理服務如何免增值稅？
　77、土地如何在母子公司之間內部流轉？
　78、轉讓定價的稅收籌劃與風險？
　79、大型閑置不動產如何稅收籌劃房產稅？
　80、企業(yè)研發(fā)人員組建新技術公司如何稅收籌劃？
　81、股權轉讓納稅地點的籌劃
　82、非居民企業(yè)轉讓股權中外幣資產換算新政策
　83、自然人直接持股模式與自然人通過持股平臺公司持股優(yōu)劣分析與籌劃技巧
　84、老板向公司借錢與公司向老板借錢的稅務風險分析
　85、股東對企業(yè)捐贈（或豁免債務）稅務風險分析
　86、1%股權在持股架構中的重要作用分析
　87、1%、10%、20%、33.4%、50%、51%、67%、100%八種標桿持股比例分析
　88、不公允增資協(xié)議在稅收中的運用（自然人股東與法人股東身份轉換技巧）
　89、不公允的分紅協(xié)議稅務問題分析
　90、購入苗木再轉入如何節(jié)省增值稅
　91、對賭協(xié)議稅收問題分析
　92、如何利用離職高管給予的經濟補償金籌劃社保費用？
　93、非居民企業(yè)轉讓外商投資企業(yè)股權稅務風險分析
　94、西藏、新疆等避稅地轉讓股權稅務問題分析
　95、到底是以自然人名義買股票，還是以公司名義買股票好？
　96、服裝公司改變經營模式如何降低增值稅案例？
　97、掛名股東如何承擔股權轉讓的稅收責任？
　98、如何利用稅收優(yōu)惠政策節(jié)省大宗土地的土地使用稅、大宗廠房的房產稅？
　99、安置殘疾人就業(yè)在企業(yè)所得稅、增值稅、土地使用稅、殘保金等方面有哪些優(yōu)惠政策？
　100、如何給公司提供一份合法的稅收籌劃系統(tǒng)方案？