基金從業(yè)考試《私募股權(quán)投資》練習(xí)題精選（十一）

證券投資基金

基金法律法規(guī)

私募股權(quán)投資

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1、單選題

股東大會的職責(zé)包括（ ）。

Ⅰ.修改公司章程

Ⅱ.聘任和解聘公司董事

Ⅲ.審批重大關(guān)聯(lián)交易等重大事項的決策

Ⅳ.決定公司高級管理人員的薪酬和考核與激勵制度

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

【正確答案】B

【答案解析】本題考查投資后管理概述。股東大會（股東會）是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，由全體股東組成，負(fù)責(zé)修改公司章程，聘任和解聘公司董事，公司上市、增資、減資、利潤分配，審批重大關(guān)聯(lián)交易等重大事項的決策。

2、單選題

下列不屬于股權(quán)投資基金管理人參與投資后管理渠道和方式的是（ ）。

A、日常聯(lián)絡(luò)和溝通工作

B、關(guān)注被投資企業(yè)經(jīng)營狀況

C、審計被投資企業(yè)的財務(wù)核算

D、參與被投資企業(yè)股東大會、董事會、監(jiān)事會

【正確答案】C

【答案解析】本題考查投資后管理概述。股權(quán)投資基金管理人一般通過以下渠道和方式參與投資后管理，獲取被投資企業(yè)信息：（1）參與被投資企業(yè)股東大會（股東會）、董事會、監(jiān)事會；（2）關(guān)注被投資企業(yè)經(jīng)營狀況；（3）日常聯(lián)絡(luò)和溝通工作。

3、單選題

股權(quán)投資基金需要建立有效機制來保證信息披露充分性的原因不包括（ ）。

A、股權(quán)投資存在信息不對稱

B、股權(quán)投資外部性較強

C、股權(quán)投資涉及范圍過廣

D、財務(wù)投資人難以主動參與被投資企業(yè)管理

【正確答案】C

【答案解析】本題考查投資后管理概述。由于股權(quán)投資存在信息不對稱、外部性較強以及財務(wù)投資人通常難以積極主動參與被投資企業(yè)管理等問題，因而需要有效機制來保證信息披露的充分性，保證企業(yè)的經(jīng)營活動不損害股權(quán)投資基金的利益，并從客觀上將二者的利益結(jié)合起來。

4、單選題

股權(quán)投資基金一般在投資后管理期間，為被投資企業(yè)提供完善公司治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范財務(wù)管理系統(tǒng)和為企業(yè)提供管理咨詢等增值服務(wù)的主體是（ ）。

A、出資人

B、監(jiān)管與自律機構(gòu)

C、托管人

D、管理人

【正確答案】D

【答案解析】本題考查投資后管理概述。投資后管理是指股權(quán)投資基金與被投資企業(yè)簽署正式投資協(xié)議之后，基金管理人積極參與被投資企業(yè)的重大經(jīng)營決策，為被投資企業(yè)實施風(fēng)險監(jiān)控，并提供各項增值服務(wù)等一系列活動。

5、單選題

下列選項中可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”的有（ ）。

Ⅰ.拒不交代資金去向，逃避返還資金的

Ⅱ.抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財產(chǎn)，逃避返還資金的

Ⅲ.攜帶集資款逃匿的

Ⅳ.集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的

A、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【正確答案】D

【答案解析】本題考查股權(quán)投資基金合規(guī)運營與非法集資的界限。使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：（1）集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；（2）肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；（3）攜帶集資款逃匿的；（4）將集資款用于違法犯罪活動的；（5）抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財產(chǎn)，逃避返還資金的；（6）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的；（7）拒不交代資金去向，逃避返還資金的；（8）其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。

6、單選題

編制公司（ ）之后，清算組應(yīng)當(dāng)制訂清算方案。

A、財產(chǎn)清單

B、資產(chǎn)負(fù)債表

C、財務(wù)會計報告

D、債權(quán)、債務(wù)目錄

【正確答案】C

【答案解析】本題考查清算退出的流程和方法。編制公司財務(wù)會計報告之后，清算組應(yīng)當(dāng)制訂清算方案，提出收取債權(quán)和清償債務(wù)的具體安排。

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