基金從業(yè)《證券投資基金》每日一練：QDII（01.13）

來源: 正保會計網(wǎng)校編輯：小斯 2020/01/13 08:45:40　字體：大小

單選題

我國境內(nèi)一家證券公司于2011年12月成立，注冊資本1.5億元人民幣。2016年6月該公司根據(jù)公司的發(fā)展需要申請QDII資格。至2016年6月，該證券公司的基本情況如下：各項風險控制指標符合規(guī)定標準，凈資本9億元人民幣，凈資本與凈資產(chǎn)比例為65％，經(jīng)營集合資產(chǎn)管理計劃業(yè)務(wù)已2年，在最近一個季度末資產(chǎn)管理規(guī)模為18億元人民幣和4億元人民幣的等值外匯資本。關(guān)于該證券公司申請QDII業(yè)務(wù)應(yīng)滿足條件的說法正確的是（?。?。

A、成立時間少于5年，要等到6個月以后才能申請

B、應(yīng)將凈資本與凈資產(chǎn)比例提高到70％

C、經(jīng)營集合資產(chǎn)管理計劃業(yè)務(wù)不滿3年，需1年后才能申請

D、最近一個季度末資產(chǎn)管理規(guī)模少于30億元人民幣或等值外匯資產(chǎn)

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【答案】

【解析】

本題考查QDII的定義及其設(shè)立標準。根據(jù)中國證監(jiān)會2007年公布的《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》及2013年的修訂版，證券公司申請QDII資格在財務(wù)方面應(yīng)滿足的條件：各項風險控制指標符合規(guī)定標準，凈資本與凈資產(chǎn)比例不低于70％，在最近一個季度末資產(chǎn)管理規(guī)模不少于20億元人民幣或等值外匯資產(chǎn)。因此，該證券公司的凈資本與凈資產(chǎn)比例不符合規(guī)定。參見教材（下冊）P295、297。

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