關(guān)于發(fā)布《基金從業(yè)資格考試大綱》的通知

關(guān)于發(fā)布《基金從業(yè)資格考試大綱》的通知（附大綱）

為進(jìn)一步完善基金從業(yè)資格考試,我會編制了《基金從業(yè)資格考試大綱》，現(xiàn)予發(fā)布。

考試大綱分為科目一《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范考試大綱》和科目二《證券投資基金基礎(chǔ)知識考試大綱》?？荚嚧缶V自本通知發(fā)布之日起開始實施。

附件：

1、《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范考試大綱》

2、《證券投資基金基礎(chǔ)知識考試大綱》

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會
二○一五年七月十六日

附件1：基金從業(yè)資格全國統(tǒng)一考試大綱——基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范（2015年度）

一、總體目標(biāo)

基金從業(yè)人員應(yīng)遵循《證券投資基金法》、國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)以及基金行業(yè)協(xié)會出臺的各類法律法規(guī)、自律規(guī)則和職業(yè)道德，并掌握基本業(yè)務(wù)規(guī)范。為提升基金從業(yè)人員合規(guī)合法意識，提高職業(yè)道德與執(zhí)業(yè)規(guī)范水平，特設(shè)《基金法律法規(guī)、職業(yè)道德與業(yè)務(wù)規(guī)范》科目。

二、能力等級

能力等級是對考生專業(yè)知識掌握程度的最低要求，分為三個級別：

（一）掌握：考生須在考試和實際工作中理解并熟練運用的內(nèi)容。

（二）理解：考生須對該考點的概念、理念、原則、意義、應(yīng)用范圍等有清晰的認(rèn)識。

（三）了解：作為泛讀內(nèi)容，考生對其有一個基礎(chǔ)的認(rèn)識。

三、考試內(nèi)容與能力要求

考生應(yīng)當(dāng)根據(jù)本科目考試內(nèi)容與能力等級的要求，在工作中掌握或運用下列相關(guān)的法律法規(guī)、職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，堅守職業(yè)價值觀、遵循職業(yè)道德、堅持職業(yè)態(tài)度。

對應(yīng)教材章名	節(jié)名	編號	學(xué)習(xí)目標(biāo)（掌握/理解/了解）
1.金融、資產(chǎn)管理與投資基金	1.金融市場與資產(chǎn)管理行業(yè)	1.1.a	理解金融與居民理財?shù)年P(guān)系
		1.1.b	理解金融市場的分類和構(gòu)成要素
		1.1.c	理解金融資產(chǎn)的概念
		1.1.d	理解資產(chǎn)管理的特征與資產(chǎn)管理行業(yè)的功能
		1.1.e	了解我國資產(chǎn)管理行業(yè)的現(xiàn)狀
	2.投資基金	1.2.a	掌握投資基金的定義和主要類別
2.證券投資基金概述	1.證券投資基金的概念和特點	2.1.a	了解證券投資基金在各地不同的名稱和概念
		2.1.b	理解證券投資基金的基本特點
		2.1.c	理解證券投資基金與其他金融工具的比較
	2.證券投資基金的運作與參與主體	2.2.a	理解證券投資基金運作具有三大部分
		2.2.b	理解基金行業(yè)的主要參與者及其功能和運作關(guān)系
		2.2.c	了解基金行業(yè)的運作環(huán)節(jié)包括：募集和市場營銷、投資管理、托管、登記、估值和會計核算、信息披露
	3.證券投資基金的法律形式和運作方式	2.3.a	理解公司型基金和契約型基金的區(qū)別
		2.3.b	理解開放式基金和封閉式基金的區(qū)別
	4.證券投資基金的起源與發(fā)展	2.4.a	了解證券投資基金的起源
		2.4.b	了解證券投資基金的發(fā)展歷程
		2.4.c	了解全球基金業(yè)發(fā)展的趨勢與特點
	5.我國證券投資基金業(yè)的發(fā)展歷程	2.5.a	了解我國證券投資基金發(fā)展的六個階段以及每個階段的特點和標(biāo)志產(chǎn)品
	6.證券投資基金業(yè)在金融體系中的地位與作用	2.6.a	理解基金對中小投資者的作用
		2.6.b	理解基金對金融結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)的作用
		2.6.c	理解基金對證券市場的作用
3.證券投資基金的類型	1.證券投資基金分類概述	3.1.a	了解基金分類的意義和困難
		3.1.b	掌握基金的不同分類標(biāo)準(zhǔn)和基本分類
	2-5.基金的基本類別：股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金	3.2-5.a	掌握基本基金類型及其特點
	6-9.特殊的證券投資基金類別：保本基金，ETF, QDII, 分級基金	3.6-9a	了解市場上各類特殊類別基金的特點
4.證券投資基金的監(jiān)管	1.基金監(jiān)管概述	4.1.a	掌握基金監(jiān)管的概念、體系、原則和目標(biāo)
	2.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織	4.2.a	掌握中國證監(jiān)會對基金行業(yè)的監(jiān)管職責(zé)及監(jiān)管措施
		4.2.b	掌握行業(yè)自律組織對基金行業(yè)的自律管理
	3.對基金機(jī)構(gòu)的監(jiān)管	4.3.a	掌握對基金管理人的監(jiān)管內(nèi)容
		4.3.b	掌握對基金托管人的監(jiān)管內(nèi)容
		4.3.c	掌握對基金服務(wù)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管內(nèi)容
	4.對基金活動的監(jiān)管	4.4.a	掌握對基金募集和銷售活動的監(jiān)管
		4.4.b	掌握對基金運作的監(jiān)管（包括投資與交易行為、信息披露、持有人大會等）
	5.對非公開募集基金的監(jiān)管	4.5.a	掌握非公開募集基金管理人登記事宜
		4.5.b	掌握對非公開募集基金募集以及運作的監(jiān)管
5.基金職業(yè)道德	1.道德與職業(yè)道德	5.1.a	了解道德、職業(yè)道德以及基金職業(yè)道德的含義和區(qū)別
		5.1.b	理解道德與法律的聯(lián)系和區(qū)別
	2.基金職業(yè)道德規(guī)范	5.2.a	理解基金從業(yè)人員職業(yè)道德的含義
		5.2.b	掌握基金職業(yè)道德規(guī)范的內(nèi)容
		5.2.c	掌握守法合規(guī)的含義和基本要求
		5.2.d	掌握誠實守信的含義及基本要求
		5.2.e	掌握專業(yè)審慎的含義及基本要求
		5.2.f	掌握客戶至上的含義及基本要求
		5.2.g	掌握忠誠盡責(zé)的含義及基本要求
		5.2.h	掌握保守秘密的含義及基本要求
	3.基金職業(yè)道德教育與修養(yǎng)	5.3.a	理解基金職業(yè)道德教育與修養(yǎng)的內(nèi)容與途徑
16.基金的募集、交易與登記	1.基金的募集與認(rèn)購	16.1.a	掌握基金募集的概念與程序
		16.1.b	掌握基金成立的條件
		16.1.c	了解基金產(chǎn)品注冊制度改革
		16.1.d	掌握基金認(rèn)購的概念
		16.1.e	了解各類基金（開放式、LOF、ETF、QFII、封閉式）的認(rèn)購方式和程序
	2.基金的交易、申購和贖回	16.2.a	掌握開放式基金申購與贖回的概念
		16.2.b	掌握開放式基金申購與贖回的費用結(jié)構(gòu)
		16.2.c	了解開放式基金轉(zhuǎn)換和非交易過戶、份額和金額計算等
		16.2.d	理解巨額贖回處理等
		16.2.e	了解不同產(chǎn)品的交易方式與流程（ETF、LOF、封閉式、QDII，及市場創(chuàng)新產(chǎn)品的特殊方式）
	3.基金的登記	16.3.a	掌握基金份額登記的概念
		16.3.b	了解現(xiàn)行登記模式
		16.3.c	掌握登記機(jī)構(gòu)職責(zé)
		16.3.d	理解登記業(yè)務(wù)流程
20.基金的信息披露	1.基金信息披露概述	20.1.a	掌握基金信息披露的作用與原則
		20.1.b	了解我國基金信息披露體系及XBRL的應(yīng)用
	2.基金主要當(dāng)事人的信息披露義務(wù)	20.2.a	理解基金管理人信息披露的主要內(nèi)容
		20.2.b	理解基金托管人信息披露的主要內(nèi)容
	3.基金募集信息披露	20.3.a	理解基金合同、托管協(xié)議等法律文件應(yīng)包含的重要內(nèi)容
		20.3.b	理解招募說明書的重要內(nèi)容
	4.基金運作信息披露	20.4.a	掌握基金凈值公告的種類及披露時效性要求；
		20.4.b	理解貨幣市場基金信息披露的特殊規(guī)定
		20.4.c	理解基金定期公告的相關(guān)規(guī)定
		20.4.d	理解基金上市交易公告書和臨時信息披露的相關(guān)規(guī)定
	5.特殊基金品種的信息披露	20.5.a	了解QDII信息披露的特殊規(guī)定及要求
		20.5.b	了解ETF信息披露的特殊規(guī)定及要求
21.基金客戶和銷售機(jī)構(gòu)	1.基金客戶的分類	21.1.a	理解基金投資人類型
		21.1.b	了解基金客戶構(gòu)成現(xiàn)狀
		21.1.c	理解目標(biāo)客戶選擇
	2.基金銷售機(jī)構(gòu)	21.2.a	掌握基金銷售機(jī)構(gòu)的主要類型
		21.2.b	了解各類機(jī)構(gòu)的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢
		21.2.c	掌握基金銷售機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件
		21.2.d	掌握基金銷售機(jī)構(gòu)職責(zé)規(guī)范
	3.基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售理論、方式與策略	21.3.a	了解基金管理人及代銷機(jī)構(gòu)銷售方式
		21.3.b	掌握基金市場營銷的特殊性
22.基金銷售行為規(guī)范及信息管理	1.基金銷售機(jī)構(gòu)人員行為規(guī)范	22.1.a	理解基金銷售人員的資格管理、人員管理和培訓(xùn)
		22.1.b	理解基金銷售人員行為規(guī)范
	2.基金宣傳推介材料規(guī)范	22.2.a	理解宣傳推介材料的范圍和報備流程
		22.2.b	掌握宣傳推介材料的原則性要求和禁止性規(guī)定
		22.2.c	理解宣傳推介材料業(yè)績登載規(guī)范和其他規(guī)范
	3.基金銷售費用規(guī)范	22.3.a	掌握銷售費用內(nèi)容（原則性規(guī)范、費用結(jié)構(gòu)和費率水平）
		22.3.b	掌握銷售費用原則性規(guī)范和其他規(guī)范
	4.基金銷售適用性	22.4.a	掌握基金銷售適用性的指導(dǎo)原則
		22.4.b	理解基金銷售適用性渠道審慎調(diào)查的要求
		22.4.c	掌握基金銷售適用性產(chǎn)品風(fēng)險評價的要求
	5.基金銷售信息管理	22.5.a	了解基金銷售業(yè)務(wù)信息、客戶信息和渠道信息管理
23.基金客戶服務(wù)	1.客戶服務(wù)概述	23.1.a	掌握基金客戶服務(wù)的特點
		23.1.b	掌握基金客戶服務(wù)的原則
		23.1.c	了解基金客戶服務(wù)的內(nèi)容
	2.客戶服務(wù)流程	23.2.a	了解客戶服務(wù)流程
	3.投資者教育工作	23.3.a	了解投資者教育工作的概念和意義
		23.3.b	掌握投資者教育工作的基本原則
		23.3.c	理解投資者教育工作的內(nèi)容
24.基金管理人的內(nèi)部控制	1.內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則	24.1.a	理解基金公司內(nèi)部控制的重要性
		24.1.b	理解基金公司內(nèi)部控制的基本概念
		24.1.c	掌握基金公司內(nèi)部控制的目標(biāo)
		24.1.d	掌握基金公司內(nèi)部控制的原則
	2.內(nèi)部控制機(jī)制	24.2.a	掌握基金公司內(nèi)控機(jī)制的四個層次
		24.2.b	掌握基金公司內(nèi)部控制的基本要素
	3.內(nèi)部控制制度	24.3.a	理解內(nèi)部控制制度的組成內(nèi)容
	4.內(nèi)部控制的主要內(nèi)容	24.4.a	理解基金公司前、中、后臺控制的主要內(nèi)容
		24.4.b	理解基金公司信息披露控制的主要內(nèi)容
		24.4.c	理解基金公司信息技術(shù)控制的主要內(nèi)容
25.基金管理人的合規(guī)管理	1.合規(guī)管理概述	25.1.a	了解合規(guī)管理的基本概念
		25.1.b	了解合規(guī)管理的目標(biāo)
		25.1.c	理解合規(guī)管理的基本原則
	2.合規(guī)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置	25.2.a	了解合規(guī)管理涉及的相關(guān)部門設(shè)置
		25.2.b	理解合規(guī)管理相關(guān)部門的合規(guī)責(zé)任
	3.合規(guī)管理的主要內(nèi)容	25.3.a	了解合規(guī)管理的主要活動
	4.合規(guī)風(fēng)險	25.4.a	理解合規(guī)風(fēng)險的含義、種類和主要管理措施

附件2：基金從業(yè)資格全國統(tǒng)一考試大綱——證券投資基金基礎(chǔ)知識（2015年度）

一、總體目標(biāo)

為確?；饛臉I(yè)人員掌握與了解基金行業(yè)相關(guān)的基本知識與專業(yè)技能，具備從業(yè)必須的執(zhí)業(yè)能力，特設(shè)《證券投資基金基礎(chǔ)知識》科目。

二、能力等級

能力等級是對考生專業(yè)知識掌握程度的最低要求，分為三個級別：

（一）掌握：考生須在考試和實際工作中理解并熟練運用的內(nèi)容。

（二）理解：考生須對該考點的概念、理念、原則、意義、應(yīng)用范圍等有清晰的認(rèn)識。

（三）了解： 作為泛讀內(nèi)容，考生對其有一個基礎(chǔ)的認(rèn)識。

三、考試內(nèi)容與能力要求

考生應(yīng)當(dāng)根據(jù)本科目考試內(nèi)容與能力等級的要求，掌握下列從業(yè)必須的基礎(chǔ)知識與專業(yè)技能，并具備在執(zhí)業(yè)過程中綜合運用相關(guān)知識的執(zhí)業(yè)技能

對應(yīng)教材章名	節(jié)名	編號	學(xué)習(xí)目標(biāo)（掌握/理解/了解）
6.投資管理基礎(chǔ)	1.財務(wù)報表	6.1.a	理解資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表所提供的信息
		6.1.b	理解資產(chǎn)、負(fù)債和權(quán)益
		6.1.c	理解利潤和凈現(xiàn)金流
		6.1.d	了解營運現(xiàn)金流、投資現(xiàn)金流和融資現(xiàn)金流
	2.財務(wù)報表分析	6.2.a	理解財務(wù)報表分析的概念
		6.2.b	了解流動性比率、財務(wù)杠桿比率、營運效率比率
		6.2.c	理解衡量盈利能力的三個比率：銷售利潤率（ROS），資產(chǎn)收益率（ROA），權(quán)益報酬率（ROE）
		6.2.d	了解杜邦分析法
	3.貨幣的時間價值與利率	6.3.a	掌握貨幣的時間價值的概念
		6.3.b	掌握即期利率和遠(yuǎn)期利率的概念
		6.3.c	掌握名義利率和實際利率的概念
		6.3.d	掌握單利和復(fù)利的概念
		6.3.e	理解時間和貼現(xiàn)率對價值的影響以及PV和FV的概念、計算和應(yīng)用
	4.常用描述性統(tǒng)計概念	6.4.a	掌握平均值、中位數(shù)、分位數(shù)的概念、計算和應(yīng)用
		6.4.b	理解方差和標(biāo)準(zhǔn)差的概念、計算和應(yīng)用
		6.4.c	了解正態(tài)分布的特征
		6.4.d	理解相關(guān)性的概念
7.權(quán)益投資	1.資本結(jié)構(gòu)	7.1.a	理解不同資本類別之間投票權(quán)和所有權(quán)的區(qū)別
	2.權(quán)益證券	7.2.a	理解權(quán)益證券的類型和特點
		7.2.b	理解普通股和優(yōu)先股的區(qū)別
		7.2.c	了解存托憑證 （Deposit Receipts）
		7.2.d	理解可轉(zhuǎn)債的定義、特征和基本要素
		7.2.e	理解權(quán)證的定義和基本要素
		7.2.f	理解不同種類權(quán)益資產(chǎn)的風(fēng)險收益特征
		7.2.g	理解影響公司在外發(fā)行股本的行為
	3.股票分析方法	7.3.a	理解股票基本面分析和技術(shù)分析的區(qū)別
	4.股票估值方法	7.4.a	理解內(nèi)在估值法與相對估值法的區(qū)別
8.固定收益投資	1.債券與債券市場	8.1.a	理解債券市場各參與方的責(zé)任以及發(fā)行人類型
		8.1.b	掌握債券的種類和特點
		8.1.c	理解債券違約時的受償順序
		8.1.d	理解固定利率債券、浮動利率債券和零息債券
		8.1.e	了解嵌入條款的債券
		8.1.f	理解投資債券的風(fēng)險
		8.1.g	理解中國兩大債券交易市場
	2.債券價值分析	8.2.a	了解DCF估值法的概念和應(yīng)用
		8.2.b	掌握債券價格和到期收益率的關(guān)系
		8.2.c	理解債券的到期收益率和當(dāng)期收益率的區(qū)別
		8.2.d	了解利率的期限結(jié)構(gòu)和信用利差
		8.2.e	掌握債券久期（麥考利久期和修正久期）的計算方法和應(yīng)用
	3.貨幣市場工具	8.3.a	掌握貨幣市場工具的特點
		8.3.b	理解常用貨幣市場工具類型
9.衍生工具	1.衍生工具概述	9.1.a	理解衍生品合約的概念和特點
		9.1.b	了解衍生品合約中的買入和賣出
	2.遠(yuǎn)期合約和期貨合約	9.2.a	理解期貨和遠(yuǎn)期的定義與區(qū)別
		9.2.b	理解期貨和遠(yuǎn)期的市場作用
	3.期權(quán)合約	9.3.a	了解期權(quán)合約和影響期權(quán)定價的因子
	4.互換合約	9.4.a	理解互換合約的概念
		9.4.b	了解影響互換合約定價的因子
		9.4.c	理解遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和互換的區(qū)別
10.另類投資	1.另類投資概述	10.1.a	理解另類投資的優(yōu)點和局限
		10.1.b	理解另類投資的投資對象
	2.私募股權(quán)投資	10.2.a	了解私募股權(quán)投資
	3.不動產(chǎn)投資	10.3.a	了解不動產(chǎn)投資
	4.大宗商品投資	10.4.a	了解各類大宗商品投資
11.投資者需求與資產(chǎn)配置	1.投資者類型和特征	11.1.a	掌握投資者的主要類型、區(qū)分方法和特征
	2.投資者需求和投資政策	11.2.a	理解不同類型投資者在資產(chǎn)配置上的需求和差異
		11.2.b	理解投資政策說明書包含的主要內(nèi)容
12.投資組合管理	1.系統(tǒng)性風(fēng)險、非系統(tǒng)性風(fēng)險和風(fēng)險分散化	12.1.a	掌握系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的概念和來源
		12.1.b	理解風(fēng)險和收益的對應(yīng)關(guān)系
		12.1.c	掌握分散風(fēng)險的原理和方法
	2.資產(chǎn)配置	12.2.a	理解不同資產(chǎn)間的相關(guān)性，及其對風(fēng)險和收益的影響
		12.2.b	理解均值方差法及其條件
		12.2.c	理解最小方差法及有效性前沿、資本市場線
		12.2.d	理解CAPM模型
		12.2.e	理解戰(zhàn)略資產(chǎn)配置和戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置
	3.被動投資和主動投資	12.3.a	了解市場有效性的三個層次
		12.3.b	掌握主動投資和被動投資的概念、方法和區(qū)別
		12.3.c	了解市場上主要的指數(shù)（股票和債券）的編制方法
		12.3.d	了解市場有效性和主動、被動產(chǎn)品選擇的關(guān)系
		12.3.e	了解完全復(fù)制、抽樣復(fù)制和最優(yōu)化方法復(fù)制三種跟蹤指數(shù)方法的具體應(yīng)用環(huán)境
		12.3.f	理解股票型指數(shù)基金的管理和風(fēng)險收益特征
		12.3.g	了解債券指數(shù)基金無法完全被動的原因
		12.3.h	了解量化投資和多因子模型
	4.投資組合構(gòu)建	12.4.a	理解股票投資組合的構(gòu)建要點
		12.4.b	理解債券投資組合的構(gòu)建要點
	5.投資管理部門	12.5.a	理解基金公司投資管理部門設(shè)置
		12.5.b	理解基金公司投資流程
13.投資交易管理	1.證券市場的交易機(jī)制	13.1.a	了解指令驅(qū)動市場、報價驅(qū)動市場和經(jīng)紀(jì)人市場三種市場
		13.1.b	理解做市商和經(jīng)紀(jì)人的區(qū)別
		13.1.c	理解買空、賣空和加杠桿對風(fēng)險和收益的影響
	2.交易執(zhí)行	13.2.a	理解基金公司投資交易流程
		13.2.b	了解算法交易的概念和常見策略
	3.交易成本與執(zhí)行缺口	13.3.a	理解不同類型的交易成本
		13.3.b	了解執(zhí)行缺口的組成
		13.3.c	了解投資組合資產(chǎn)轉(zhuǎn)持與T-Charter
14.投資風(fēng)險的管理與控制	1.投資風(fēng)險的類型	14.1.a	掌握風(fēng)險的定義和分類
		14.1.b	理解投資風(fēng)險的種類
	2.投資風(fēng)險的測量	14.2.a	理解事前與事后風(fēng)險
		14.2.b	理解貝塔系數(shù)的概念和計算方法
		14.2.c	理解下行風(fēng)險和最大回撤的概念和計算方法
		14.2.d	理解風(fēng)險價值VaR的概念，了解常用計算方法
		14.2.e	了解風(fēng)險敞口與風(fēng)險敏感度的概念
	3.不同類型基金的風(fēng)險管理	14.3.a	理解股票型基金的風(fēng)險管理
		14.3.b	理解混合型基金的風(fēng)險管理
		14.3.c	理解債券型基金的風(fēng)險管理
		14.3.d	理解貨幣市場基金的風(fēng)險管理
		14.3.e	了解指數(shù)、ETF、保本基金、QDII基金、分級基金的風(fēng)險管理
15.基金業(yè)績評價	1.基金業(yè)績評價概述	15.1.a	理解投資業(yè)績評價的基礎(chǔ)概念
	2.絕對收益與相對收益	15.2.a	掌握收益率的計算方法
		15.2.b	理解業(yè)績比較基準(zhǔn)概念與選取方法絕對收益與相對收益的概念
		15.2.c	理解風(fēng)險調(diào)整后收益的主要指標(biāo)
	3.業(yè)績歸因	15.3.a	理解Brinson歸因方法的三個歸因項
	4.基金業(yè)績評價方法	15.4.a	了解基金評價服務(wù)機(jī)構(gòu)
		15.4.b	了解基金評價中的基金分類、業(yè)績計算和風(fēng)格類型
		15.4.c	理解全球投資業(yè)績標(biāo)準(zhǔn) （GIPS）的目的、作用和要求
17.基金的投資交易與結(jié)算	1.基金參與證券交易所二級市場的交易與清算	17.1.a	理解證券投資基金場內(nèi)證券交易市場
		17.1.b	理解證券投資基金場內(nèi)證券結(jié)算機(jī)構(gòu)
		17.1.c	理解證券投資基金場內(nèi)交易涉及的主要費用項目及收費標(biāo)準(zhǔn)
		17.1.d	理解場內(nèi)證券交易特別規(guī)定及事項
		17.1.e	掌握場內(nèi)證券交易清算與交收的原則
		17.1.f	了解場內(nèi)證券交易交收與資金清算的內(nèi)容與模式
	2.銀行間債券市場的交易與結(jié)算	17.2.a	了解銀行間債券市場的發(fā)展與現(xiàn)狀
		17.2.b	理解銀行間債券市場的交易制度
		17.2.c	理解銀行間市場的交易品種和類型
		17.2.d	掌握銀行間債券結(jié)算類型和方式
		17.2.e	理解銀行間債券結(jié)算業(yè)務(wù)類型
	3.海外證券市場投資的交易與結(jié)算	17.3.a	了解境外市場交易與結(jié)算規(guī)則
		17.3.b	理解QDII開展境外投資業(yè)務(wù)的交易與結(jié)算情況
18.基金估值、費用與會計核算	1.基金資產(chǎn)估值	18.1.a	掌握基金資產(chǎn)估值的概念
		18.1.b	掌握基金資產(chǎn)估值的法律依據(jù)
		18.1.c	了解基金資產(chǎn)估值的重要性和需要考慮的因素
		18.1.d	理解基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人
		18.1.e	理解基金資產(chǎn)估值的估值程序及基本原則
		18.1.f	理解具體投資品種的估值方法及基金暫停估值的情形
		18.1.g	了解QDII基金資產(chǎn)估值的特殊規(guī)定
	2.基金費用	18.2.a	了解基金費用的種類，
		18.2.b	掌握基金管理費、托管費及銷售服務(wù)費的計提標(biāo)準(zhǔn)及計提方式
		18.2.c	了解不列入基金費用的項目種類
	3.基金會計核算	18.3.a	理解基金會計核算的特點及主要內(nèi)容
	4.基金財務(wù)會計報告分析	18.4.a	理解基金財務(wù)報告分析的主要內(nèi)容
19.基金的利潤分配與稅收	1.基金利潤及利潤分配	19.1.a	掌握基金利潤來源及相關(guān)財務(wù)指標(biāo)的主要內(nèi)容
		19.1.b	掌握利潤分配對基金份額凈值的影響
		19.1.c	理解解基金分紅的不同方式和貨幣市場基金利潤分配的特殊規(guī)定
	2.基金稅收	19.2.a	了解基金投資活動中涉及的稅收項目
		19.2.b	理解投資者投資基金涉及的稅收項目
26.基金國際化的發(fā)展概況	1.海外市場發(fā)展	26.1.a	了解投資基金國際化投資概況
		26.1.b	了解海外市場的監(jiān)管情況
	2.中國基金國際化發(fā)展	26.2.a	掌握QFII、RQFII的概念、規(guī)則和發(fā)展概況
		26.2.b	掌握QDII的概念、規(guī)則和發(fā)展概況
		26.2.c	了解基金互認(rèn)的現(xiàn)狀
		26.2.d	理解滬港通的重要意義

說明:因考試政策、內(nèi)容不斷變化與調(diào)整，正保會計網(wǎng)校提供的以上信息僅供參考，如有異議，請考生以權(quán)威部門公布的內(nèi)容為準(zhǔn)！