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基金法律法規(guī)職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范知識點:信息披露合規(guī)性風險

來源: 正保會計網(wǎng)校論壇 編輯: 2016/11/11 21:49:28 字體:

2016年基金從業(yè)第三次統(tǒng)考考試時間為11月26日-27日,為幫助廣大考生順利通過考試!正保會計網(wǎng)校歸納了基金從業(yè)《法律法規(guī)職業(yè)道德與業(yè)務規(guī)范》相關知識點,希望能幫助大家更好地學習基金從業(yè)。  

由于基金管理人在資本市場的特殊地位,其相關信息可能對市場造成較大的影響,妨礙市場公平交易原則,所以,基金管理人一般要求按照相關規(guī)定披露信息。

基金管理人信息披露合規(guī)性風險是指基金管理人在信息披露過程中,違反相關法律法規(guī)和公司規(guī)章,對基金投資者形成了誤導或對基金行業(yè)造成了不良聲譽,受到處罰和聲譽損失的風險。

根據(jù)《基金管理公司風險管理指引(試行)》,信息披露合規(guī)性風險管理主要措施包括:

(1)建立信息披露風險責任制,將應披露的信息落實到各相關部門,并明確其對提供的信息的真實、準確、完整和及時性負全部責任。

(2)信息披露前應經過必要的合規(guī)性審查。

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