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投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整
項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的衡量
一、敏感性分析
敏感性分析就是在假定其他各項(xiàng)數(shù)據(jù)不變的情況下,各輸入數(shù)據(jù)的變動(dòng)對(duì)整個(gè)項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值的影響程度,是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析中使用最為普遍的方法。
敏感度分析的缺點(diǎn)在于分別孤立地考慮每個(gè)變量,而沒有考慮變量間的相互關(guān)系。
二、 情景分析
情景分析是用來分析項(xiàng)目在最好、最可能發(fā)生和最差三種情況下的凈現(xiàn)值之間的差異,與敏感性分析不同的是,情景分析可以同時(shí)分析一組變量對(duì)項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值的影響。
【提示】一般“基值”發(fā)生的概率可定為50%;最好與最差情況下發(fā)生的概率可分別定為25%,當(dāng)然企業(yè)可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。
三、 蒙特卡洛模擬
首先,確定各個(gè)變量(如銷售單價(jià)、變動(dòng)成本等)的概率分布與相應(yīng)的值。概率分布可以是正態(tài)分布、偏正態(tài)分布。
其次,取出各種變量的隨機(jī)數(shù)值組成一組輸入變量值,計(jì)算出項(xiàng)目的凈現(xiàn)值;不斷重復(fù)上述程序,計(jì)算出項(xiàng)目的多個(gè)凈現(xiàn)值。
最后,計(jì)算出項(xiàng)目各凈現(xiàn)值的平均數(shù),作為項(xiàng)目的預(yù)期凈現(xiàn)值;再計(jì)算出項(xiàng)目的標(biāo)準(zhǔn)差,用來衡量項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)。
四、 決策樹法
決策樹是一種展現(xiàn)一連串相關(guān)決策及期望結(jié)果的圖像方法。
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