關于發(fā)行2021年上海市政府再融資一般債券（一～三期）有關事宜的通知

滬財庫〔2021〕44號

頒布時間：2021-09-08　發(fā)文單位：上海市財政局

2021-2023年上海市政府債券承銷團成員，中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責任公司、上海證券交易所、深圳證券交易所：

為支持本市經濟和社會發(fā)展，根據《財政部關于印發(fā)〈地方政府債券發(fā)行管理辦法〉的通知》（財庫〔2020〕43號）等有關規(guī)定，經上海市人民政府同意，本市決定發(fā)行2021年上海市政府再融資一般債券（一期）、2021年上海市政府再融資一般債券（二期）、2021年上海市政府再融資一般債券（三期）（以下簡稱“本批債券”）。現就本批債券發(fā)行工作有關事宜通知如下：

一、發(fā)行條件

（一）發(fā)行場所。通過全國銀行間債券市場、證券交易所債券市場發(fā)行。

（二）品種和數量。本批債券為記賬式固定利率附息債，計劃發(fā)行面值總額為201.1億元。

（三）時間安排。2021年9月23日上午10:30-11:10招標，9月24日開始計息，招標結束至9月24日進行分銷。

（四）上市安排。本批債券按照有關規(guī)定進行上市交易。

（五）其他事項。詳見下表。本批債券由上海市財政局支付發(fā)行手續(xù)費，并辦理還本付息事宜。

債券名稱	期限	計劃發(fā)行面值（億元）	付息頻率	付息日	到期還本日	還本方式	發(fā)行手續(xù)費率
2021年上海市政府再融資一般債券（一期）	5年期	14.5	一年一次	存續(xù)期內每年9月24日（節(jié)假日順延）	2026年9月24日（節(jié)假日順延）	到期一次還本	0.8‰
2021年上海市政府再融資一般債券（二期）	7年期	16.3	一年一次	存續(xù)期內每年9月24日（節(jié)假日順延）	2028年9月24日（節(jié)假日順延）	到期一次還本	0.8‰
2021年上海市政府再融資一般債券（三期）	10年期	170.3	半年一次	存續(xù)期內每年3月24日、9月24日（節(jié)假日順延）	2031年9月24日（節(jié)假日順延）	到期一次還本	0.8‰

二、競爭性招標

（一）招標方式。采用單一價格招標方式，標的為利率。

（二）時間安排。2021年9月23日上午10:30-11:10為競爭性招標時間，競爭性招標結束后15分鐘內為填制債權托管申請書時間。

（三）參與機構。2021-2023年上海市政府債券承銷團成員（以下簡稱“承銷團成員”，名單見附件）有資格參與本次投標。

（四）標位限定。每一承銷團成員最高、最低標位差為30個標位，無需連續(xù)投標。投標標位區(qū)間為招標日前1至5個工作日（含第1和第5個工作日）中國債券信息網公布的中債國債收益率曲線中，相同待償期的國債收益率算術平均值與該平均值上浮15%（四舍五入計算到0.01%）之間。

（五）招標系統(tǒng)。上海市財政局于招標日通過“財政部上海證券交易所政府債券發(fā)行系統(tǒng)”組織招投標工作。

三、發(fā)行款繳納

承銷團成員于2021年9月24日前（含9月24日），按照承銷額度及繳款通知書上確定金額，將發(fā)行款通過大額實時支付系統(tǒng)繳入上海市財政局指定賬戶。繳款日期以上海市財政局指定賬戶收到款項為準。承銷團成員未按時繳付發(fā)行款的，按規(guī)定將違約金通過大額實時支付系統(tǒng)繳入上海市財政局指定賬戶。支付報文中附言為必錄項，填寫時應當注明繳款機構名稱、債券名稱及資金用途，如：××公司2021年上海市政府再融資一般債券（×期）發(fā)行款（或逾期違約金）。

上海市財政局收款賬戶信息：

戶名：上海市財政局國庫存款戶

開戶銀行：國家金庫上海市分庫

賬號：090000000002271001

匯入行行號：011290001007

四、其他事項

根據《財政部國家稅務總局關于地方政府債券利息免征所得稅問題的通知》（財稅〔2013〕5號）規(guī)定，對企業(yè)和個人取得的2021年上海市政府債券利息所得，免征企業(yè)所得稅和個人所得稅。

除上述有關規(guī)定外，本次發(fā)行工作按《關于印發(fā)〈上海市政府債券招標發(fā)行兌付辦法〉的通知》（滬財庫〔2021〕17號）、《關于印發(fā)〈上海市政府債券招標發(fā)行規(guī)則〉的通知》（滬財庫〔2021〕18號）規(guī)定執(zhí)行。

特此通知。

附件：2021-2023年上海市政府債券承銷團成員名單

上海市財政局

2021年9月8日