銀行從業(yè)考試《銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力》知識點：公司貸款業(yè)務

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公司貸款業(yè)務

公司貸款，又稱企業(yè)貸款或對公貸款，是以企事業(yè)單位為對象發(fā)放的貸款，主要包括流動資金貸款、固定資產貸款、并購貸款、房地產貸款、銀團貸款、貿易融資、票據貼現等。

（1）流動資金貸款

流動資金貸款是為了彌補企業(yè)流動資產循環(huán)中所出現的現金缺口，滿足企業(yè)在生產經營過程中臨時性、季節(jié)性的流動資金需求，或者企業(yè)在生產經營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產經營活動的正常進行而發(fā)放的貸款。流動資金貸款不得用于固定資產、股權等投資，不得用于國家禁止生產、經營的領域和用途。

流動資金貸款按期限分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款。

①臨時流動資金貸款：期限在3個月（含）以內，主要用于企業(yè)一次性進貨的臨時性資金需要和彌補其他支付性資金不足。

②短期流動資金貸款：期限3個月至1年（不含3個月，含1年），主要用于企業(yè)正常生產經營中周期性、季節(jié)性資金的需要。

③中期流動資金貸款：期限1年至3年（不含1年，含3年），主要用于企業(yè)正常生產經營中經常占用的、長期流動性資金需要。

流動資金貸款按貸款方式可分為流動資金整貸整償貸款、流動資金整貸零償貸款、流動資金循環(huán)貸款和法人賬戶透支四種形式。

①流動資金整貸整償貸款，是指客戶一次性提取全部貸款，貸款到期時一次還清全部貸款本息。這種貸款是流動資金貸款中最常見的形式。

②流動資金整貸零償貸款，是指客戶一次性提取全部貸款，但分期償還貸款的本金和利息。

③流動資金循環(huán)貸款，是指銀行與借款人一次性簽訂借款合同，在合同規(guī)定的有效期內，允許借款人多次提取、逐筆歸還、循環(huán)使用。

④法人賬戶透支，即根據客戶申請，核定賬戶透支額度，允許其在結算賬戶存款不足以支付時，在核定的透支額度內直接透支取得信貸資金的一種借貸方式。

（2）固定資產貸款

固定資產貸款，也稱為項目貸款，是為彌補企業(yè)固定資產循環(huán)中所出現的現金缺口，用于企業(yè)新建、擴建、改造、購置固定資產投資項目的貸款。

固定資產貸款一般是中長期貸款，但也有用于項目臨時周轉用途的短期貸款。按照用途劃分，固定資產貸款一般包括如下四類：①基本建設貸款。②技術改造貸款。③科技開發(fā)貸款。④商業(yè)網點貸款。

（3）并購貸款

并購貸款是指銀行為境內企事業(yè)法人在改制、改組過程中，有償兼并、收購國內其他企事業(yè)法人、已建成項目，及進行資產、債務重組發(fā)放的貸款。

（4）房地產貸款

房地產貸款是指與房產或地產的開發(fā)、經營、消費活動有關的貸款，主要包括房地產開發(fā)貸款、土地儲備貸款、法人商業(yè)用房按揭貸款和個人住房貸款四大類。公司業(yè)務中房地產貸款是指前三類貸款。

①房地產開發(fā)貸款包括住房開發(fā)貸款和商業(yè)用房開發(fā)貸款兩大類。住房開發(fā)貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于商品住房及其配套設施開發(fā)建設的貸款，貸款用途限于客戶正常建造商品房及其配套設施所需的資金，一般包括拆遷費、建安費、裝修費等費用的支出。商業(yè)用房開發(fā)貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于賓館（酒店）、寫字樓、大型購物中心及其配套設施等商用項目建設的貸款。同時，對非住宅部分投資占總投資比例超過50%的綜合性房地產項目，其貸款也視同商業(yè)用房開發(fā)貸款。

②土地儲備貸款，是指為解決經省、市人民政府批準成立的土地儲備中心，或受政府委托依法從事土地收購、整理及儲備工作的企業(yè)法人因依法合規(guī)收購、儲備、整理、出讓土地等前期相關工作時產生的資金需求而發(fā)放的貸款。

③法人商業(yè)用房按揭貸款，是指貸款人向借款人發(fā)放的用于購置商業(yè)用房和自用辦公用房的貸款。

（5）銀團貸款

銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。

參與銀團貸款的銀行均為銀團成員。銀團成員按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔”的原則自主確定各自授信行為，并按實際承諾份額享有銀團貸款項下相應的權利，履行相應的義務。按照在銀團貸款中的職能和分工，銀團貸款成員通常分為牽頭行、代理行和參加行等角色。

①銀團牽頭行是指經借款人同意、發(fā)起組織銀團、負責分銷銀團貸款份額的銀行，是銀團貸款的組織者和安排者。單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的20%；分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50%.按照牽頭行對貸款最終安排額所承擔的責任，銀團牽頭行分銷銀團貸款可以分為全額包銷、部分包銷和盡最大努力推銷三種類型。

②銀團代理行是指銀團貸款協(xié)議簽訂后，按相關貸款條件確定的金額和進度歸集資金向借款人提供貸款，并接受銀團委托按銀團貸款合同約定進行銀團貸款事務管理和協(xié)調活動的銀行。代理行可以由牽頭行擔任，也可由銀團貸款成員協(xié)商確定。銀團代理行應當代表銀團利益，借款人的附屬機構或關聯機構不得擔任代理行。

③銀團參加行是指接受牽頭行邀請，參加銀團并按照協(xié)商確定的承貸份額向借款人提供貸款的銀行。銀團參加行主要職責是按照約定及時足額劃撥資金至代理行指定的賬戶，參加銀團會議，做好貸后管理，了解掌握借款人日常經營與信用狀況的變化情況，及時向代理行通報借款人的異常情況。

（6）貿易融資

商業(yè)銀行提供的貿易融資可以分為國內貿易融資和國際貿易融資兩大類。

國內貿易融資是指對在國內商品交易中產生的存貨、預付款、應收賬款等資產進行的融資。與一般的流動性貸款相比，貿易融資的客戶門檻進入較低，許多達不到流動資金貸款條件的客戶可以通過貿易融資來獲得資金支持。目前，我國開辦的國內貿易融資業(yè)務有國內保理、發(fā)票融資、國內信用證、國內信用證項下打包貸款、國內信用證項下買方融資等產品。

（7）票據貼現與轉貼現

票據貼現是指商業(yè)匯票的合法持票人，在商業(yè)匯票到期以前為獲取票款，由持票人或第三人向金融機構貼付一定的利息后，以背書方式所作的票據轉讓。對于持票人來說，貼現是以出讓票據的形式，提前收回墊支的商業(yè)成本。對于貼現銀行來說，是買進票據，成為票據的權利人，票據到期，銀行可以取得票據所記載金額。

票據轉貼現是指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現商業(yè)匯票再以賣斷的方式向另一金融機構轉讓的票據行為，是金融機構間融通資金的一種方式。

按承兌人不同，票據貼現業(yè)務又可分為銀行承兌匯票貼現和商業(yè)承兌匯票貼現。

①銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶銀行申請，經銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。

②商業(yè)承兌匯票，是指經銀行核實、有商票承諾貼現專項授信額度的客戶承兌的、在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的商業(yè)匯票。

典型例題，多選題

在國際貿易融資中，出口商發(fā)貨之后、收到貨款之前，出現資金缺口時，出口方銀行為出口商他提供的融資服務有（?。?。

A.打包放款 B.出口押匯

C.國際保理 D.福費廷

E.出口票據貼現

【答案】BCDE

【解析】國際貿易融資按進口方銀行提供服務對象的不同，可以分為進口方銀行為進口商提供的服務與出口方銀行為出口商提供的服務兩大類。