2017銀行業(yè)中級(jí)職業(yè)《個(gè)人貸款》知識(shí)點(diǎn)：押品準(zhǔn)入控制

2017年銀行職業(yè)資格下半年考試報(bào)名時(shí)間為8月14日至9月22日，考試時(shí)間為10月28日－10月29日，大家要行動(dòng)起來(lái)了！為了方便廣大考生掌握學(xué)習(xí)的重點(diǎn)，正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校整理了銀行職業(yè)資格《個(gè)人貸款》第三章個(gè)人貸款管理相關(guān)知識(shí)點(diǎn)，供大家參考學(xué)習(xí)！

知識(shí)點(diǎn)：押品準(zhǔn)入控制

1.接收標(biāo)準(zhǔn)

（1）押品應(yīng)是我國(guó)法律、行政法規(guī)規(guī)定可以接受的抵質(zhì)押財(cái)產(chǎn)或權(quán)利。

（2）押品具有財(cái)產(chǎn)價(jià)值，并可依法轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)。

（3）權(quán)屬清晰，抵質(zhì)押人對(duì)押品具有處分權(quán)。

（4）具有明確、可操作的抵質(zhì)押權(quán)公示方式。

（5）存在可及時(shí)、經(jīng)濟(jì)、有效處置押品的市場(chǎng)。

（6）押品需第三方托管的，托管機(jī)構(gòu)應(yīng)具備必要的設(shè)施和條件，確保押品與其他資產(chǎn)分離且具有明顯的抵質(zhì)押標(biāo)識(shí)，并對(duì)托管資產(chǎn)實(shí)物與賬務(wù)進(jìn)行有效動(dòng)態(tài)管理。

（7）當(dāng)發(fā)生債務(wù)人違約、無(wú)力償還債務(wù)或其他在借款合同中明確約定的情況時(shí)，銀行有權(quán)及時(shí)、充分地實(shí)現(xiàn)抵質(zhì)押權(quán)。

（8）不得接受已提交破產(chǎn)預(yù)案，或已進(jìn)入破產(chǎn)程序的法人、其他組織提供的財(cái)產(chǎn)擔(dān)保。

2.選擇次序

（1）優(yōu)先選擇緩釋能力強(qiáng)、押品價(jià)值穩(wěn)定、容易變現(xiàn)的押品。緩釋能力相同的情況下，優(yōu)先選擇合格押品、同幣種計(jì)價(jià)的金融質(zhì)押品。

（2）抵押物應(yīng)優(yōu)先選擇現(xiàn)房、以出讓方式取得的國(guó)有土地使用權(quán)及其他價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強(qiáng)、可設(shè)定第一順位的押品。

（3）質(zhì)押物應(yīng)優(yōu)先選擇現(xiàn)金、存單、憑證式國(guó)債、銀行承兌匯票等價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定、變現(xiàn)能力較強(qiáng)的金融質(zhì)押品；對(duì)一年期以上應(yīng)收賬款、收費(fèi)權(quán)等不易評(píng)估、不易監(jiān)測(cè)、價(jià)值波動(dòng)較大的質(zhì)物應(yīng)謹(jǐn)慎接受。

3.抵質(zhì)押率

又稱(chēng)“墊頭”，通俗地說(shuō)就是押品擔(dān)保債權(quán)的本息金額與抵質(zhì)押物評(píng)估價(jià)值之比。

抵質(zhì)押率＝押品擔(dān)保債權(quán)的本息金額/押品評(píng)估價(jià)值×100％

【例如】2015年6月，深圳××進(jìn)出口公司到銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款300萬(wàn)元，貸款期限6個(gè)月，貸款年化利率為6％，擔(dān)保物為深圳證券交易所市場(chǎng)發(fā)行的記賬式國(guó)債（1年期，到期日為2016年1月30日，發(fā)行價(jià)為99元/張，面值100元/張，市值101.50元/張）3135手。試算該筆業(yè)務(wù)的抵質(zhì)押率？

【答案】

（1）確定押品評(píng)估價(jià)值。采用“發(fā)行價(jià)、市價(jià)、面值孰低法”評(píng)估的要求，質(zhì)押債券價(jià)值＝99元/張×31350張（1手＝10張）＝3103650元。

（2）測(cè)算押品擔(dān)保債權(quán)的本息金額。300＋300×6％/2＝309萬(wàn)。

（3）測(cè)算抵質(zhì)押率。3090000/3103650×100％≈99.56％。

許多銀行規(guī)定剩余期限在一年（含）以內(nèi)的上?；蛏钲谧C券交易所市場(chǎng)發(fā)行的記賬式國(guó)債的抵押率上限在99.5％。僅從計(jì)算結(jié)果來(lái)考慮的話，99.56％高于上限值，是不符合要求的。

4.審查要點(diǎn)

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